Regoli għat-Talba tat-Tnaqqis tat-Taxxa fuq id-Dħul ta '$ 500 għall-Finanzjament ta' Pjan RI 529
Ukoll, l-irtirar kollu użat għal spejjeż kwalifikati ta 'edukazzjoni ogħla huwa eżentat mit-taxxa tad-dħul federali. Xi 35 stat ukoll jirrinunzjaw it-taxxi tal-istat fuq l-irtirar, flimkien ma joffru inċentivi oħra. Benefiċċji oħra ta '529 pjan jinkludu:
- Id-detentur tal-kont iżomm il-kontroll tal-assi fi ħdan il-programm irrispettivament mill-età tal-benefiċjarju.
- Ħafna mill-pjanijiet għandhom limiti minimi ta 'kontribuzzjoni minima ta' kull xahar.
- Il-benefiċjarju jista 'jinbidel fi kwalunkwe ħin lil membru ieħor tal-familja tal-benefiċjarju.
- Il-flus jistgħu jintużaw fi kważi kull kulleġġ akkreditat fil-pajjiż u jistgħu jintużaw biex iħallsu għal varjetà ta 'spejjeż tal-kulleġġ, inklużi tagħlim, kamra, board, kotba, tariffi, provvisti u tagħmir meħtieġ.
- L-assi fi ħdan 529 pjanijiet huma protetti mill-falliment.
- Is-sidien tal-kont jistgħu jagħmlu kontribuzzjoni ta 'somma f'daqqa ta' sa $ 70,000 għal kull benefiċjarju jew $ 140,000 jekk jiġu ppreżentati b'mod konġunt u jevitaw li jħallsu Gift Tax fuq dan l-ammont billi jagħżlu li jużaw ħames snin tal-esklużjoni annwali tat-taxxa rigal kollha f'sena waħda.
Preċedentement imsejjaħ CollegeBoundfund, Rhode Island issa toffri żewġ għażliet għal 529 Pjanti ta 'Tifdil tal-Kulleġġ b'isem differenti. Iż-żewġ pjanijiet huma ġestiti minn Ascensus College Savings, li ssostitwixxa AllianceBernstein bħala l-maniġer tal-programm fl-2016. Il-529 pjan ta 'tfaddil tal-kulleġġ imsaħħaħ għandhom tariffi aktar baxxi, firxa usa' ta 'għażliet ta' investiment u servizz tal-klijent imtejjeb għal aktar minn 18,000 Rhode Islanders b'Kulleġġ Bound.
- CollegeBound529 : Dan huwa pjan konsulent mibjugħ li fih il-fondi reċiproċi Invesco u ETFs.
- CollegeBound Saver : Dan huwa pjan dirett mibjugħ li fih fondi minn Invesco, Vanguard u BlackRock.
Kontribuzzjonijiet lill-pjan ta 'Rhode Island 529 sa $ 500 fis-sena minn individwu u sa $ 1,000 fis-sena għal persuni taxxabbli miżżewġin li jiġu ppreżentati b'mod konġunt huma deduċibbli fil-kalkolu tad-dħul taxxabbli ta' Rhode Island, b'importanza bla limitu ta 'kontribuzzjonijiet eċċessivi. Dan ifisser li jekk koppja ta 'Rhode Island li tippreżenta ritorn konġunt tikkontribwixxi aktar minn $ 1,000 f'isem benefiċjarji jew tfal eliġibbli, għadhom jitħallew inaqqsu massimu ta' $ 1,000 fuq id-dikjarazzjoni tat-taxxa tagħhom fi kwalunkwe sena tat-taxxa partikolari. Dawk l-ammonti, madankollu, jistgħu jiġu trasferiti 'l quddiem u użati fis-snin fiskali sussegwenti jekk il-koppja ma tilħaqx l-ammont massimu. L-iskadenza tal-kontribuzzjoni hija l-31 ta 'Diċembru. Meta tiġi biex tiġi ddeterminata l-eliġibbiltà għall-għajnuna finanzjarja, Rhode Island teskludi l-valur ta' dawn il-kontijiet għal skopijiet ta 'għajnuna finanzjarja statali. Distribuzzjonijiet kwalifikati huma eżentati.
Ir-residenti ta 'Rhode Island li qed jippruvaw jiddeċiedu jekk jużawx pjan RI 529 kontra pjan tat-Taqsima 529 ta' stat ieħor għandhomx jagħtu kont ta 'l-iffrankar tat-taxxa potenzjali li jikkontribwixxu għall-pjan fl-istat tagħhom.
Meta wieħed iqis li r-rata tat-taxxa fuq id-dħul ta 'Rhode Island hija ta' 5.99%, kull tnaqqis ta '$ 500 jista' jiffranka persuna taxxabbli sa $ 29.95 fil-ħin tat-taxxa. Rhode Island bħalissa ma toffrix tnaqqis tat-taxxa lil residenti li jikkontribwixxu għal pjanijiet barra mill-istat jew tipi oħra ta 'kontijiet ta' tfaddil tal-kulleġġ bħal Coverdell Education Savings Account (ESA) jew Kont ta 'Cust tal-UTMA.
Mill-prospetti tat-taxxa fuq id-dħul ta 'l-RI tal-2015, ser ikollok bżonn tippreżenta Skeda M , Modifiki ta' RI lill-AGI Federali, biex titlob it-tnaqqis tat-taxxa tiegħek. Mur fil-Linja 2g - Programm ta 'Għajnuna għat-Tagħlim (taqsima 529 kontijiet). Skont l-istruzzjonijiet, "Tista 'tintalab modifika li tnaqqas id-dħul gross aġġustat federali għal kwalunkwe kontribuzzjoni magħmula f'kont ta' Rhode Island taħt il-programm tat-tfaddil tat-tagħlim. Il-modifika massima m'għandhiex teċċedi $ 500, $ 1,000 jekk ritorn konġunt. "Il-modifiki totali netti minn din il-formola huma mbagħad trasferiti għar-RI-1040 jew RI-1040NR.
It-tnaqqis fit-taxxa tal-Pjan ta 'Rhode Island 529 huwa aġġustament tad-dħul' 'il fuq mil-linja' ', li jfisser li r-residenti jistgħu jitolbuh anke jekk ma jiddeskrivux it-tnaqqis l-ieħor tagħhom (jagħżlu t-tnaqqis standard).