Tgħallem dwar l-użu ta 'Kustodja Tradizzjonali biex Tħares għall-Kulleġġ
Ġenituri u studenti li attwalment qed ikomplu l-FAFSA u jitgħallmu dwar l -għajnuna finanzjarja jistgħu jingħataw bidu biex ma jkollhomx pjan aħjar biex iħallsu għall-kulleġġ. Meta niġu għall-ispejjeż tal-kulleġġ, ippjanar żgħir jista 'triq twila.
Hemm diversi modi utli biex tiffranka l-flus għall-edukazzjoni tal-kulleġġ tat-tifel / tifla tiegħek, li kull wieħed minnhom għandu l-vantaġġi u l-iżvantaġġi tiegħu stess. Wieħed mill-metodi aktar tradizzjonali huwa li tiftaħ kont ta 'kustodja, li t-tfal jistgħu jkollhom aċċess ladarba jsiru adulti, iżda dan ma jqiegħedx xi kriterji edukattivi dwar kif jintefqu l-flus.
Kont ta 'kustodja mhuwiex kont ta' tfaddil biss għall-edukazzjoni, u t-tfal tiegħek jistgħu jużaw il-flus li tinvesti madankollu jixtiequ. Għażla oħra hija li tuża kont UGMA jew UTMA.
X'inhuma l-kontijiet ta 'kustodja UGMA u UTMA?
Il-kontijiet UGMA u UTMA huma kkunsidrati bħala l-granddaddy tal-kontijiet ta 'tfaddil tal-kulleġġ. L-Att UGMA (Att Uniformi għal Minuri) u l-Att UTMA (Trasferiment Uniformi għal Minorenni) huma xejn aktar minn kontijiet ta 'kustodja, li huma wżati biex iżommu u jipproteġu assi għal minorenni sakemm jilħqu l-età tal-maġġoranza fl-istat tagħhom. Dawn il-kontijiet tipikament jippermettu investimenti f'ishma, bonds u fond reċiproku, iżda mhux investimenti ta 'riskju ogħla bħal għażliet ta' stokk jew xiri fuq marġini. Minħabba li l-assi huma meqjusa bħala l-proprjetà tal-minuri, ċertu ammont tad-dħul mill-investiment sejjer jitnaqqas mingħajr taxxa filwaqt li ammont ugwali jiġi ntaxxat skont ir-rata tat-taxxa tat-tifel, minflok ir-rata tal-ġenituri.
L-iżvantaġġi potenzjali
L-istess benefiċċju tat-taxxa li jagħmel il-kontijiet ta 'kustodja attraenti jista' wkoll jagħmilhom attraenti.
Wara li l-ewwel ammont ta 'flus fid-dħul huwa protett minn taxxi ogħla, id-dħul eċċessiv jiġi intaxxat mal-kategorija ta' taxxa marġinali tal-ġenituri. Dan l-effett ma jseħħx fi pjan ta 'Taqsima 529 jew Cover ESA.
Il-format tal-kont jeħtieġ ukoll kustodju li jagħti l-kontroll tal-assi lit-tifel fi kwalunkwe post mill-età ta '18 sa 21, skont l-istat.
Filwaqt li l-ġenituri li għandhom relazzjoni tajba mat-tifel / tifla tagħhom jistgħu jkunu kapaċi jikkumbattu dawk l-assi fil-fatt qed jintefqu fuq il-kulleġġ, relazzjoni mxekkla tista 'tkun problema.
X'inhuma l-benefiċċji tat-taxxa?
Kull tifel / tifla taħt l-19-il sena (jew 24 għal studenti full-time) li jiffajlja bħala parti mill-prospett tat-taxxa tal-ġenituri huwa permess ċertu ammont ta '"dħul mhux miksub" b'rata ta' taxxa mnaqqsa. Fl-2016, pereżempju, l-ewwel $ 1,050 huwa kkunsidrat bħala ħieles mit-taxxa, u l-$ 1,050 li jmiss huma ntaxxati fil-faxxa tat-tfal, li hija 10 fil-mija għat-taxxa fuq id-dħul federali. Xi ħaġa 'l fuq minn dawk l-ammonti hija intaxxata bir-rata tal-ġenituri, li tista' tkun għolja daqs 35 fil-mija. Din l-eżenzjoni hija għal kull tifel, mhux għal kull kont.
X'inhuma l-ispejjeż eliġibbli?
Kustodju jista 'jibda l- irtirar għall-benefiċċju tat-tifel sakemm l-ispejjeż ikunu għal ħtiġijiet leġittimi. Kwalunkwe spiża li hija għall-benefiċċju tat-tifel, bħal spejjeż edukattivi ta 'priġunerija, tista' titħallas mill-kont ta 'kustodja, fid-diskrezzjoni tal-kustodju. B'differenza għal kontijiet oħra ta 'tfaddil tal-kulleġġ, madankollu, dawn l-ispejjeż mhumiex limitati għall-edukazzjoni u jistgħu jintużaw għal kwalunkwe ħaġa relatata mat-tfal. Bl-istess mod, meta jsir adult legali, it-tifel jista 'juża l-flus mingħajr limitazzjonijiet.
Hemm impatt fuq l-eliġibilità tal-għajnuna finanzjarja federali?
Il-kontijiet ta 'kustodja huma kkunsidrati bħala assi tat-tfal u jingħaddu ma' għajnuna finanzjarja. Madwar 20 fil-mija ta 'dawn l-assi se jkun mistenni li jintuża għall-iffinanzjar ta' l-edukazzjoni ta 'l-istudent f'xi sena partikolari.
Regoli ta 'Kontribuzzjoni
M'hemmx limiti ta 'kontribuzzjoni. Madankollu, xi ħadd li qed iwarrab il-flus f'wieħed minn dawn il-kontijiet irid ikun konxju ta 'kif id-donazzjonijiet akbar jaffettwaw it-taxxa fuq id-donazzjonijiet annwali u l-esklużjonijiet tat-taxxa fuq il-proprjetà tal-ħajja. Il-konsulenza ta 'konsulent finanzjarju hija utli.
Fondi mhux użati
Kwalunkwe flus mhux użati għandhom jitqassmu sal-ħin li l-minuri jilħaq l-età ta 'maġġoranza jew l-età massima permessa għal kontijiet ta' kustodja fl-istat tagħhom. Għal kontijiet klassiċi UGMA, dan ġeneralment iseħħ fl-età ta '18-il sena. Għal kontijiet UTMA ġodda, din l-età ġeneralment tkun 21 - iżda tista' tkun sa l-età ta '25 sena.
B'differenza mill-pjanijiet tat-Taqsima 529 u Coverdell ESA, m'hemm l-ebda ħila li jittrasferixxi l-kont lil xi wild ieħor jew jibdel il-benefiċjarji.