Kif tuża parentesi tat-taxxa fl-ippjanar tal-irtirar tiegħek.
Ir-rata tat-taxxa applikabbli tapplika biss għall-ammont ta ' dħul taxxabbli (dħul wara l- istandard jew tnaqqis dettaljat u eżenzjonijiet applikati) li jaqa' fil-medda waħda jew miżżewġa rispettiva. Pereżempju, jekk id-dħul taxxabbli tiegħek hu ta '$ 92,000 u inti waħdek, hawnhekk hija kif it-taxxa tiegħek hija kkalkulata fl-2017:
Kif il-Brazzi tat-Taxxa tal-2017 jaħdmu għal Singles
- L-ewwel $ 9,325 huwa intaxxat għal 10%, sabiex tħallas $ 932.50 fuq dak l-ammont
- Il-$ 28,625 li jmiss huma intaxxati bi 15% sabiex tħallas $ 4,293.75 fuq dik il-porzjon
- Il-$ 53,950 li jmiss huwa intaxxat għal 25% hekk tħallas $ 13,487.50
- U l-aħħar $ 100 huma intaxxati bi 28% sabiex tħallas $ 28
- It-taxxi totali dovuti jkunu ta '$ 18,741.75
F'din is-sitwazzjoni, inti tkun bir-rata marġinali ta '28%, iżda avviż biss $ 850 tad-dħul tiegħek jiġi intaxxat b'dik ir-rata. Ir-rata effettiva tiegħek (taxxi mħallsa diviżi minn dħul taxxabbli) tkun ta 'madwar 20.4%.
Kif il-Brazzi tat-Taxxa tal-2017 Jaħdmu għall-Marrieds Filing Together
Jekk inti miżżewweġ u d-dħul taxxabbli tiegħek hija ta '$ 92,000, hawnhekk hija kif tiġi kkalkulata t-taxxa:
- L-ewwel $ 18,650 huwa intaxxat għal 10%, sabiex tħallas $ 1,865 fuq dak l-ammont
- Il-$ 57,250 li jmiss huwa ntaxxat bi 15%, sabiex tħallas $ 8,587.50 fuq dik il-porzjon
- Dan iħalli $ 16,100 ta 'dħul taxxabbli, li jiġi intaxxat b'25%, sabiex tħallas $ 4,025 fuq dik il-porzjon.
- It-taxxi totali dovuti jkunu ta '$ 14,477.50.
F'din is-sitwazzjoni, inti tkun ir-rata marġinali ta '25%, iżda avviż biss ta' $ 16,100 tad-dħul tiegħek jiġi ntaxxat b'dik ir-rata.
Ir-rata tat-taxxa effettiva tiegħek tkun ta 'madwar 15.7%.
Il-parentesi tat-taxxa tal-2017 huma biss ftit differenti mill-2016 - peress li kull sena l-punti ta 'waqfien bejn ir-rati huma aġġustati skont fattur tal-inflazzjoni. Il-fehim dwar kif ir-rati tat-taxxa jaħdmu huwa importanti għall-bini ta 'pjan ta' rtirar ta 'suċċess.
Rati ta 'Taxxa fuq il-Qligħ Kapitali 2017 - Żero sa 20%
Hemm rata ta 'taxxa ta' 0% li tapplika għal qligħ kapitali fit-tul u dividendi kkwalifikati għal dawk li jaqgħu fil-kategorija ta 'taxxa ta' 15% jew inqas.
Dan ifisser għal dawk bi dħul taxxabbli ta 'madwar $ 37,950 għal singles u $ 75,900 għal miżżewġin, billi jimmaniġġjaw qligħ kapitali tista' tkun kapaċi tħallas ftit taxxi fuq il-qligħ ta 'l-investiment tiegħek.
Per eżempju, wieħed jassumi koppja miżżewġa għandha $ 50,000 ta 'dħul taxxabbli. Huma setgħu jirrealizzaw $ 25,900 oħra ta 'qligħ kapitali fit-tul u ma jħallsux taxxa fuq il-qligħ. Il-kisba tal-kisba fis-snin fejn inti tħallas ebda taxxa fuq il-qligħ hija waħda mill-ftit modi biex taqla 'dħul mit-taxxa mingħajr investiment.
Il-qligħ mingħajr taxxa mhux disponibbli għal kulħadd. Dawk b'rata marġinali ta '25% sa 35% se jħallsu 15% fuq qligħ kapitali u dividendi kkwalifikati, u dawk bl-ogħla rata marġinali se jħallsu taxxa fuq qligħ kapitali u dividendi kkwalifikati b'rata ta' 20%.
AMT
L-AMT (Taxxa Minima Alternattiva) hija kalkolu tat-taxxa paralleli li juża sett ta 'regoli differenti. Hija żżid lura xi oġġetti fil-kalkolu tat-taxxa. Jekk trid aktar skont ir-regoli AMT milli taħt ir-regoli tat-taxxa regolari, għandek tħallas l-ogħla ammont. Skont ir-regoli tal-AMT, jekk id-dħul taxxabbli tiegħek huwa inqas mill-ammont tal-eżenzjoni ddikjarat allura l-AMT ma japplikax. Għas-singles, fl-2017 dak l-ammont ta 'eżenzjoni huwa ta' $ 54,300; għall-miżżewġin, huwa ta '$ 84,500.
Regoli tat-Taxxa għal dawk li Jqabbdu Dħul Għoli
Ejja nħarsu lejn uħud mir-regoli tat-taxxa li issa japplikaw għal dawk bi dħul ogħla.
- Is-Surtax tal-Medicare fuq id-Dħul Earned - Din hija taxxa li taħdem bħat-taxxi kurrenti tal-pagi (taxxi FICA). Hija taxxa ta '.9% fuq id-dħul mill-qligħ li tapplika għal dħul li jaqbeż iżjed minn $ 200,000 għal singles u $ 250,000 għal miżżewġin.
- Is-Surtax tal-Medicare fuq id-Dħul mill-Investiment - Din it-taxxa xi kultant tissejjaħ "NIIT" jew Taxxa fuq l-Investiment Nett. Hija taxxa ta '3.8% li tapplika għad-dħul ta' investiment jekk id-dħul gross aġġustat tiegħek jaqbeż $ 200,000 għal singles u $ 250,000 għal miżżewġin.
- Twaqqif ta 'Tnaqqis u Eżenzjonijiet Dettaljati - Jekk tagħmel wisq flus ma tkunx tista 'tuża t-tnaqqis u l-eżenzjonijiet kollha dettaljati tiegħek. Hawnhekk taħdem kif ġej: jekk inti waħdek bi dħul gross aġġustat (AGI) ta '$ 261,500 fis-sena, jew preżentazzjoni miżżewġa flimkien ma' AGI ta '$ 313,800 jew aktar allura inti titlef 2% tal-eżenzjonijiet personali tiegħek għal kull $ 2,500 lil hinn mil-limitu minimu, u 3% tat-tnaqqis dettaljat tiegħek sal-punt li l-AGI tiegħek taqbeż il-limitu.
- L-AMT għal dawk li Jqabbdu Għoli - l-AMT x'aktarx jaffettwa singles bi dħul ta 'madwar $ 200,000 - $ 350,000 u koppji miżżewġa bi dħul fil-medda ta' $ 250,000 sa $ 475,000. (Jista 'jkun aktar probabbli li jkollok tħallas it-taxxa AMT jekk għandek familja kbira b'ħafna dipendenti li titlob, tħallas it-taxxi għolja tal-istat, taxxi għoljin fuq il-proprjetà, jew ikollha tnaqqis dettaljat mixxellanju kbir.)
L-użu tar-Rati tat-Taxxa Filwaqt li għadu Saving
Fl-eżempju tagħna fil-quċċata ta 'dan l-artikolu ta' persuna li tħallas it-taxxa waħda, ejja nassumu li l-persuna ma kinitx qed tagħmel xi kontribuzzjonijiet għal pjan ta 'rtirar. Ejja ngħidu li bdew jikkontribwixxu $ 2,000 għal pjan Tradizzjonali ta 'IRA jew ta' kumpanija 401 (k). L-ewwel $ 100 jiffrankahom it-taxxi bir-rata ta '28%; għalhekk f'dan l-eżempju, inaqqas il-kont tat-taxxa tagħhom bi $ 28. Il-$ 1,900 li jmiss isalvahom it-taxxi bir-rata ta '25%, għalhekk se jiffrankawhom $ 475. Il - kontribuzzjoni tagħhom ta '$ 2,000 IRA deduċibbli naqqset il-kont tat-taxxa tagħhom b'503 $.
Issa nassumu li din il-persuna tilfet parti mix-xogħol matul is-sena; issa d-dħul taxxabbli tagħhom kien mistenni li jkun ta 'madwar $ 25,000. Forsi dawn xorta jkollhom flus fit-tfaddil jistgħu jiċċaqalqu għal IRA, iżda jagħmel sens daqs kemm issa? Dik l-istess kontribuzzjoni tal-IRA tkun biss iżżommhom taxxa bir-rata ta '15% hekk tkun tnaqqas il-kont tat-taxxa tagħhom bi $ 300. Forsi l-IRA ta 'Roth ikollha iktar sens.
Jekk id-dħul tiegħek ivarja kull sena (bħal dawk li jaħdmu bil-kummissjoni), tikkunsidra li tuża s-suppożizzjoni tat-taxxa mistennija tiegħek biex tiddetermina liema tip ta 'kont se jiffinanzja kull sena. Din id-deċiżjoni għandha terġa 'tiġi riveduta jekk inti qed tħaffef l-irtirar. Hekk kif taqla 'inqas, jista' ma jagħmilx sens li tkompli tagħmel kontribuzzjonijiet deduċibbli. Waqt li qed tagħmel l-ippjanar tat-taxxa tiegħek, għandek tara wkoll jekk għandek dħul mill-investiment li jista 'jiġi posizzjonat mill-ġdid biex tnaqqas il-bilanċ tat-taxxa annwali ġenerali tiegħek.
Użu tar-Rati tat-Taxxa waqt l-Ippjanar tad-Dħul tar-Retirement tiegħek
L-ippjanar tat-taxxa jsir aktar kumpless meta tibda l-ippjanar għad-dħul tal-irtirar. Kull irtirar li tieħu minn IRA tradizzjonali huwa dħul taxxabbli, u ladarba tagħfas 70 1/2, inti mitlub li tirtira. Biex l-affarijiet isiru aktar kumplessi, is-sorsi ta 'dħul kombinati kollha tiegħek jaffettwaw kemm id-dħul tas-Sigurtà Soċjali tiegħek jiġi intaxxat. Li jkollok għajnuna professjonali f'din il-fażi tista 'tiffranka l-flus.