Wara l-Kontijiet tat-Taxxa
Il-dollari wara t-taxxa huma pjuttost faċli biex jinftiehmu. Jekk taqla 'l-flus, tħallas it-taxxa fuq id-dħul fuqha, u mbagħad tiddepożita f'xi tip ta' kont, jew tixtri investiment miegħek, int użajt dollari wara t-taxxa.
Dawn it-tipi ta 'kontijiet jistgħu jkunu kontijiet ta' tfaddil, kontijiet ta 'senserija, jew kontijiet ta' fond reċiproku.
L-ammont oriġinali li tinvesti jissejjaħ il-bażi tal-ispiża tiegħek, jew il-prinċipal. Meta taħdem f'investiment ta 'wara t-taxxa (mhux irtirar), tħallas biss xi qligħ ta' investiment 'il fuq minn ammont ta' investiment oriġinali tiegħek.
Meta tuża flus ta 'wara t-taxxi biex tixtri investimenti li tipikament twassal prospetti ta' investiment fil-forma ta 'dividendi kkwalifikati u qligħ kapitali fit-tul tista' tħallas inqas taxxi fuq it-tul ta 'żmien twil - dawn it-tipi ta' dħul minn investiment huma suġġetti għal rata ta 'taxxa aktar baxxa - u f'xi każijiet, il- qligħ kapitali fit-tul ma jiġux intaxxati.
Meta jkollok fondi f'kont ta 'wara t-taxxa tirċievi 1099 formola tat-taxxa mill-istituzzjoni finanzjarja tiegħek kull sena. Din il-formola 1099 ser turi d-dħul mill-imgħax, id-dħul ta 'dividendi u / jew il-qligħ kapitali miksub għal dik is-sena. Dawn l-oġġetti tad-dħul ta 'l-investiment għandhom jiġu rrappurtati fuq id-denunzja tat-taxxa kull sena.
Il-dollari wara t-taxxa jistgħu jiġu investiti biss dwar xi ħaġa: CDs, kontijiet ta 'tfaddil, fondi reċiproċi, stokks, bonds, beni immobbli, annwalitajiet, u ħafna aktar.
Kontijiet ta 'qabel it-Taxxa
Drittijiet ta 'qabel it-taxxa jfisser flus li int jew min jimpjegak f'xi tip ta' kontijiet ta 'rtirar bħal IRAs , pjanijiet 401 (k) jew pjanijiet ta' irtirar oħra bħal pensjonijiet, qsim ta 'profitt, 457 pjanijiet jew 403 (b) pjanijiet.
Int għadek mhux intaxxat fuq dan il-flus.
Per eżempju, jekk id-dħul taxxabbli tiegħek kien se jkun ta '$ 40,000 u tpoġġi $ 2,000 f'kont ta' qabel it-taxxa bħal IRA deduċibbli, allura d-dħul taxxabbli rrappurtat għal dik is-sena jkun ta '$ 38,000.
Ir-regoli tal-IRS jippermettu lilek u / jew lil min iħaddmek ipoġġu biss ċertu ammont (li jvarja skont it-tip ta 'kont) f'dawn il-vetturi qabel it-taxxa kull sena.
Il-fondi ġewwa dawn il-kontijiet ta 'qabel it-taxxa jikbru t-taxxa differita, sabiex ma jkollokx taxxa fiskali ta' 1099 kull sena, u m'għandekx tħallas taxxa fuq id-dħul mill-imgħax, dħul minn dividendi u / jew qligħ kapitali miksub sakemm kif tieħu l-irtirar. Id-differiment tat-taxxa huwa tajjeb għax ikollok taqla 'imgħax fuq fondi li kieku altrimenti kellha tħallas lil Uncle Sam.
L-iżvantaġġ tal-kontijiet ta 'qabel it-taxxa huwa li ma tieħux biex tieħu vantaġġ mir-rati tat-taxxa aktar baxxi li japplikaw għal dividendi kkwalifikati u qligħ kapitali fit-tul. Dħul ta 'investiment ġewwa kontijiet ta' qabel it-taxxa huwa ntaxxat bl-istess mod - bħad-dħul ordinarju wara l-irtirar.
Fiż-żmien li tieħu l-irtirar tal-IRA minn kont ta 'qabel it-taxxa, l-irtirar kollu jkun dħul taxxabbli fis-sena kalendarja li tieħuh (trasferimenti u rollovers meta jsir sew ma jgħoddux bħala irtirar).
Huwa meħtieġ li kont ta 'rtirar qabel it-taxxa għandu jkollu kustodju . Huwa l-impjieg tal-kustodju li jirrapporta lill-IRS l-ammont totali tal-kontribuzzjonijiet u l-irtirar li jsiru lil jew jittieħdu minn dawn il-kontijiet ta 'rtirar. Il-kustodju, jew istituzzjoni finanzjarja, li żżomm il-kont ta 'qabel it-taxxa tiegħek, ser tibgħatlek u l-IRS formola tat-taxxa 1099-R fi kwalunkwe sena li tirtira. Jekk tirtira minn kont ta 'qabel it-taxxa kmieni (ġeneralment qabel 59 1/2) allura taxxa tal-penali għall-irtirar bikri tista' tapplika wkoll flimkien mat-taxxi tad-dħul regolari fuq l-ammont irtirat.
Fi kont ta 'qabel it-taxxa, tista' tixtri bosta tipi ta 'investimenti bħal CD's, annwitajiet (fissi, varjabbli jew immedjati), fondi mutwi, stokks u bonds. Min iħaddem ospitat kontijiet ta 'qabel it-taxxa bħal 401 (k) pjanijiet jista' jillimita l-investimenti disponibbli tiegħek għal lista magħżula minn qabel ta 'fondi mutwi.
Kontijiet differiti mit-Taxxa
Tista 'wkoll ikollok kontijiet li għandhom taħlita ta' dollari qabel it-taxxa u wara t-taxxa. Dawn jissejħu kontijiet differiti mit-taxxa.
Il-kontijiet differiti tat-taxxa huma ffinanzjati b'dollari ta 'wara t-taxxa, iżda ladarba jkunu ffinanzjati, bħalma huma b'kontijiet ta' qabel it-taxxa, m'għandekx tħallas it-taxxa fuq id-dħul mill-imgħax, dħul minn dividendi, u / jew qligħ kapitali miksub sakemm tieħu irtirar. Dan id-dħul mill-investiment huwa differit sa l-irtirar - madankollu, bħal fil-każ tal-kontijiet ta 'qabel it-taxxa, l-iżvantaġġ huwa li d-dħul kollu mill-investiment jiġi ntaxxat bl-istess mod ma' l-irtirar.
L-aktar tip komuni ta 'vetturi ta' tfaddil differita mit-taxxa huma annwalitajiet fissi u varjabbli, u kontijiet IRA mhux deduċibbli.