Tista 'tiddifferixxi jew taċċellera kemm id-dħul kif ukoll it-tnaqqis
Aċċelerazzjoni u Differiment - Kif taħdem
Id-dħul ta 'aċċellerazzjoni jfisser li inti ser tipprova ġġib iktar dħul din is-sena, partikolarment id-dħul li jkun fuq il-quċċata għax jista' jkun possibbilment pospost sal-sena d-dieħla. Bl-istess mod, tnaqqis aċċellerat tfisser infiq ta 'flus fuq spejjeż li issa se jiġġeneraw tnaqqis tat-taxxa.
Dħul minn xi tip tfisser il-posponiment jew id-dewmien tal-irċevuta ta 'ċertu dħul sa sena futura. Tnaqqis ta 'tnaqqis ifisser li żżomm flus fuq spejjeż li jistgħu jitnaqqsu mit-taxxa sas-sena d-dieħla jew is-snin ta' wara meta dak it-tnaqqis jista 'jkun aktar vantaġġuż għas-sitwazzjoni fiskali tiegħek imbagħad.
Aċċellerazzjoni tad-dħul u / jew differiment ta 'funzjonijiet ta' tnaqqis biex jiżdied l-ammont ta 'dħul li ġie intaxxat fis-sena kurrenti. Din tista 'tkun strateġija utli jekk id-dħul tiegħek jaqa' f'sett ta 'taxxa aktar baxx din is-sena meta mqabbel ma' dak li tistenna li se tkun is-sena d-dieħla. Id-dħul u / jew it-tnaqqis tal-funzjonijiet ta 'aċċelerazzjoni jiffunzjonaw biex inaqqsu l-ammont ta' dħul li jkun intaxxat fis-sena kurrenti, u dan jista 'jkun utli jekk id-dħul tiegħek jaqa' f'sens ta 'taxxa ogħla minn dik tas-sena d-dieħla.
Dawn l-erba 'tattiċi jduru madwar iż-żmien xieraq tad-dħul imħallas u l-użu ta' tnaqqis għal skopijiet relatati mat-taxxa.
Metodi ta 'Kontabilità
Iż-żmien tad-dħul u t-tnaqqis jiddependi fuq il-metodu tal-kontabilità tal-kontribwent. Skond l-IRS, "Il-biċċa l-kbira ta 'l-individwi u ħafna negozji żgħar jużaw il-metodu tal-kontabilità tal-flus kontanti", għalhekk aħna ser niffukaw hawn fuq ir-regoli għall-metodi ta' flus kontanti li jaħdmu għal rashom.
Taħt il-metodu tal-kontabilità tal-flus, "Inti tinkludi fid-dħul gross tiegħek l-oġġetti kollha ta 'dħul li attwalment jew b'mod kostruttiv jirċievu matul is-sena tat-taxxa", skont l-IRS. "Inti tnaqqas l-ispejjeż fis-sena tat-taxxa li fiha attwalment tħallashom ... Madankollu, tista 'ma tkunx kapaċi tnaqqas spiża mħallsa minn qabel. Minflok, tista' tkun meħtieġa tikkapitalizza ċerti spejjeż."
Allura persuni li jaħdmu għal rashom għandhom jirrappurtaw dħul li fil-fatt jew b'mod kostruttiv ikun irċieva matul is-sena tat-taxxa. "Kostruttivament" tfisser dħul li "jiġi kkreditat fil-kont tiegħek jew magħmul disponibbli għalik mingħajr restrizzjoni. M'hemmx bżonn li jkollok pussess ... Dħul mhux irċevut b'mod kostruttiv jekk il-kontroll tiegħek tal-wasla tiegħu huwa soġġett għal restrizzjonijiet jew limitazzjonijiet sostanzjali."
Fl-Ingliż sempliċi, jekk tirċievi ċekkijiet f'Diċembru tard u ma tiddepożitahomx sa Jannar, dak id-dħul ikun irċevut b'mod kostruttiv f'Diċembru meta dawn ikunu saru disponibbli lilek. Seduta fuqhom għal xahar ieħor kienet l-għażla tiegħek - kellek iddepożitathom. Bl-istess mod, jekk klijent bagħatek ċekk pospost għal Jannar, il-kontroll tiegħek ta 'dak il-flus huwa soġġett għal limitazzjonijiet hekk li jagħmel id-dħul ta' Jannar.
Strateġiji ta 'Aċċelerazzjoni tad-Dħul għal dawk li Jaħdmu għal Rashom
- Staqsi lill-klijenti biex iħallsu issa. Sejħa jew tikteb lil klijenti li huma lura fil-ħlas tal-fatturi tiegħek. Mhux biss dan jaċċelera d-dħul, iżda wkoll jnaddaf il-kontijiet riċevibbli tiegħek.
- Staqsi għal pagamenti bil-quddiem akbar għal proġetti li se jkopru din is-sena u s-sena li jmiss.
Jekk int fis-salarju tat-taxxa ta '15 fil-mija din is-sena, u jekk tistenna li tkun fil-kategorija ta' 25 fil-mija tas-sena d-dieħla, l-aċċelerazzjoni tad-dħul għal din is-sena tista 'tirriżulta li d-dħul jiġi ntaxxat b'rata aktar baxxa. Imma hemm parentesi tat-taxxa ta 'twissija huma bbażati fuq l-ammont tad-dħul tiegħek biex b'hekk aktar dħul din is-sena jista' potenzjalment iwassal id-dħul tiegħek u dritt minn dak il-medda ta '15 fil-mija. Hija xi ħaġa ta 'att ta' bilanċ biex tirnexxi. Int tkun trid tieħu kemm jista 'jkun id-dħul din is-sena kemm jista' jkun mingħajr ma timbotta lilek innifsek f'dik il-kategorija ta 'taxxa ogħla.
Taxxa għal Impjieg Awtonomu
Int tkun trid ukoll li żżomm għajnejk fuq it -taxxa fuq l -impjieg indipendenti . Din it-taxxa tikkonsisti f'żewġ komponenti: Sigurtà Soċjali u Medicare. Tipikament, min iħaddem iħallas nofs dawn it-taxxi f'isem il-ħaddiema tagħhom.
Jekk int taħdem għal rasek, madankollu, trid tħallas iż-żewġ nofsijiet lilek innifsek.
It-taxxa tas-Sigurtà Soċjali ta '12.4 fil-mija tieqaf meta d-dħul ta' persuna taxxabbli jaqbeż $ 127,200 mill-2017. Ikkunsidra li jaċċellera d-dħul jekk int qrib dan il-limitu minħabba li xi ħaġa li taqla 'fuq dan l-ammont tkun meħlusa minn din it-taxxa.
Taxxa addizzjonali tal-Medicare ta '0.9 fil-mija fuq il-quċċata tat-taxxa tal-Medicare ta' 2.9 fil-mija li hija inkluża bħala parti mit-taxxa fuq l-impjieg indipendenti tapplika meta d-dħul tiegħek jilħaq $ 200,000 għal filers waħdani jew kapijiet ta 'familjari, $ 250,000 għal koppji miżżewġin, u $ 125,000 għall-koppji miżżewġa li jippreżentaw separatament. Jekk tippreżenta flimkien mal-konjuġi tiegħek, din it-taxxa addizzjonali tiġi valutata fuq il-pagi kombinati tal-Medicare u d-dħul nett għal min jaħdem għal rasu għaż-żewġ konjuġi. Allura hawnhekk hija kelma oħra ta 'twissija: Jekk qed tikkunsidra strateġija ta' aċċelerazzjoni tad-dħul, tista 'tkun trid tipprova tevita aċċellerazzjoni tad-dħul wisq, timbotta lilek innifsek fuq il-limitu għal dħul fejn tapplika din it-taxxa addizzjonali tal-Medicare.
Strateġiji għad-Differiment tad-Dħul għal dawk li Jaħdmu għal Rashom
- Ibgħat l-ittri tal-ġbir f'Jannar minflok f'Diċembru biex timbotta ftit dħul fis-sena d-dieħla.
- Staqsi għal ħlasijiet iżgħar bil-quddiem għal proġetti li jkopru din is-sena u l-oħra.
Jekk inti fil-kategorija ta '25 fil-mija din is-sena u tistenna li tkun fil-medda ta' 15 fil-mija sena d-dieħla, tista 'timbotta d-dħul tiegħek f'rata ta' taxxa aktar baxxa billi tiddiferixxi dħul għas-sena ta 'wara. Persuni taxxabbli li jaħdmu għal rashom li d-dħul tagħhom se jkun qrib il-limiti għat-taxxa addizzjonali tal-Medicare jistgħu jkunu jridu jikkunsidraw li jiddifferixxu d-dħul jekk dawn iżommuhom taħt il-limitu kemm għal din is-sena kif ukoll għal dik li jmiss.
Strateġiji li jinvolvu ż-Żmien tat-Tnaqqis
Persuni li jaħdmu għal rashom jirrappurtaw tnaqqis li attwalment jitħallas matul is-sena, għalkemm xi tnaqqis jista 'jitħallas wara li tispiċċa s-sena. Pereżempju, il-kontribuzzjonijiet għal IRA jistgħu jsiru sa April 15 tas-sena ta 'wara, u l-kontribuzzjonijiet SEP-IRA jistgħu jsiru sal-15 ta' April, jew sal-15 ta 'Ottubru jekk tieħu estensjoni. Għat-tnaqqis l-ieħor kollu, madankollu, l-ispejjeż kellhom jitħallsu matul is-sena kalendarja.
Strateġiji ta 'Aċċelerazzjoni għat-Tnaqqis għal dawk li Jaħdmu għal Rashom
- Ixtri tagħmir din is-sena minflok is-sena d-dieħla. Kompjuters, software, vetturi, għamara u tipi oħra ta 'tagħmir huma jew deprezzati fuq bosta snin, li fih innifsu huwa forma ta' differiment ta 'tnaqqis, jew jistgħu jitneħħew immedjatament billi tintuża t-tnaqqis tas-sezzjoni 179. Int trid tpoġġi l-apparat fis-servizz fis-sena kurrenti jekk tuża din it-tattika.
- Ħażna fuq provvisti ta 'l-uffiċċju. Jekk għandek bżonn ftit tnaqqis supplimentari din is-sena biex tnaqqas il-kont tat-taxxa tiegħek aktar baxx, dan huwa post tajjeb fejn tibda.
- Ikkunsidra li jħallas bonusijiet lill-impjegati tiegħek din is-sena.
- Ikkunsidra li tagħmel it-taxxi fuq in-numru ta '4 xhur tal-pagi f'Diċembru minflok f'Jannar.
Strateġiji ta 'Differiment għat-Tnaqqis għal dawk li jaħdmu għal rashom
- Tpoġġi investimenti f'kompjuters u tagħmir ieħor sal-sena d-dieħla.
- Stenna sakemm is-sena d-dieħla takkwista provvisti u ħtiġijiet oħra ta 'l-uffiċċju jekk possibbli.
- Ikkunsidra li jħallas bonusijiet lill-impjegati tiegħek f'Jannar minflok f'Diċembru.
Irrevedi l-Kotba u s-Sistema ta 'Żamma tal-Kotba tiegħek
Tirrevedi s-saħħa finanzjarja tan-negozju tiegħek ma 'l-accountant tiegħek. Ħafna accountants jgħinuk tanalizza d-dikjarazzjoni tal-qligħ u t-telf tiegħek u l-karta tal-bilanċ tiegħek biex tidentifika l-istrateġiji tat-taxxa tat-tmiem is-sena li huma xierqa għan-negozju tiegħek.
L-intraprendituri għandhom ukoll jevalwaw jekk is-sistema tal-kontabilità kurrenti tagħhom hijiex suffiċjenti għall-bżonnijiet tagħhom. Hemm bosta għażliet ta 'softwer ta' kontabilità ta 'negozji żgħar disponibbli jekk is-sistema attwali tiegħek m'għandhiex il-karatteristiċi kollha li trid jew teħtieġ.
Reviżjoni tal-Pjan ta 'l-Irtirar tiegħek
In-nies li jaħdmu għal rashom għandhom bosta għażliet fir-rigward tal-pjanijiet tal-irtirar, inklużi SEP-IRAs, IRAs SIMPLE , u 401 (k) pjanijiet. SIMPLE u 401 (k) għandhom jiġu stabbiliti jew imwaqqfa matul is-sena kalendarja anke jekk il-pjan jiġi ffinanzjat retroattivament is-sena d-dieħla. Pjanijiet SEMBLI għandhom jiġu stabbiliti qabel l-1 ta 'Ottubru, u 401 (k) pjanijiet għandhom jiġu stabbiliti sa Diċembru 31. Irrevedi l-pjan attwali tiegħek biex tara jekk dan u l-livelli ta' finanzjament tiegħek huma xierqa għall-bżonnijiet tiegħek għas-sena li ġejja.
Irrevedi l-Għażla Tiegħek tal-Entità tan-Negozju
Il-freelancers ħafna drabi jaħdmu għalihom infushom mingħajr struttura ta 'negozju formali, komunement imsejħa bħala "mhux inkorporati". Dan jista 'jkun tajjeb għall-bżonnijiet tiegħek, imma hemm possibbiltajiet oħra wkoll, bħall-formazzjoni ta' korporazzjoni, sħubija, kumpanija b'responsabbiltà limitata, jew struttura formali oħra. M'hemm l-ebda risposta ta 'daqs wieħed għal kulħadd. Intraprendituri li qed jaħdmu taħt tip wieħed ta 'struttura jistgħu jixtiequ jirrevedu jekk struttura tan-negozju differenti tistax tkun aktar vantaġġuża għalihom fir-rigward tat-taxxa.
Kull struttura tan-negozju għandha l-vantaġġi u l-iżvantaġġi tat-taxxa tagħha stess. Jista 'jkun partikolarment strateġiku li tirrevedi l-istruttura tan-negozju tiegħek jekk il-finanzi tiegħek jew l-esponiment tat-taxxa qed tinbidel b'mod sinifikanti.
Irrevedi Ħlasijiet ta 'Taxxa Stmati
Int tkun trid twaqqaf pjan għall-ħlasijiet tat-taxxa dovuta s-sena d-dieħla. Dan jinkludi r-raba 'ħlas stmat tat-taxxa, li huwa dovut sal-15 ta' Jannar. Il-ħlas ta 'estensjoni, jekk ikun hemm, huwa normalment dovut sal-15 ta' April, u l-ewwel ħlas tat-taxxa stmat huwa dovut ukoll f'April 15. Dawn id-dati jistgħu jiġu estiżi b'jum jew tnejn f'xi snin jekk il-15 tax-xahar jaqa 'fuq il-weekend jew btala nazzjonali.
Tikseb idea preliminari ta 'x'inhuma l-obbligazzjonijiet tat-taxxa tiegħek se tkun din is-sena sabiex ikollok idea ta' kemm għandek twarrab għat-taxxi ta 'din is-sena u dik tas-sena d-dieħla.