L-Informazzjoni Dak irrappurtat
Il-Formola 5498 tirrapporta diversi tipi ta 'informazzjoni dwar il-kont, inklużi:
- Kontribuzzjonijiet magħmula lill-IRAs, il-HSAs u l-pjanijiet tal-ESA
- Il-valur tas-suq ġust tal-IRAs jew kontijiet oħra sa mill-31 ta 'Diċembru
- Jekk id-detentur tal-kont għandux jibda jieħu d-distribuzzjonijiet minimi meħtieġa
Għandek tirċievi Formola 5498 għal kull tip ta 'kont li għandek - IRA tradizzjonali, Roth IRA, SEP IRA u oħrajn - f'kull istituzzjoni finanzjarja. Jekk għandek SEP IRA u Roth IRA fl-istess bank, dak il-bank se joħroġ wieħed mill-Formoli 5498 għal kull kont, imma l-istituzzjonijiet finanzjarji jgħaqqdu l-kontijiet kollha tal-istess tip f'Parti Formola 5498. Pereżempju, l-IRA kollha ta 'Roth bank partikolari jiġi rrappurtat fuq formola waħda.
Tliet Tipi ta 'Formoli 5498
Il-formoli 5498 jidħlu fi tliet forom, skont dak li qed jirrappurtaw.
- Il-Formola 5498, ir - Rapport tal- Kontribuzzjoni tal-IRA jirrapporta informazzjoni dwar kontijiet ta 'rtirar individwali bħal IRAs tradizzjonali , Roth IRAs , SEP IRAs u pjanijiet SEMPLIĊI IRA .
- Il-Formola 5498-SA tirrapporta informazzjoni dwar kontijiet ta 'tfaddil tas-saħħa (HSAs).
- Il-Formola 5498-ESA tirrapporta informazzjoni dwar il- Kontijiet ta 'Tifdil ta' Edukazzjoni Coverdell .
Meta ser tirċievi l-Formola 5498
Il-Formola 5498 tintbagħat mill-31 ta 'Jannar lid-detenturi tal-kont IRA li għandhom jieħdu d-distribuzzjonijiet minimi meħtieġa. Il-Kaxxa 11 tiġi ċċekkjata jekk int ser tilħaq l-età ta '70 1/2 matul is-sena kurrenti. Din il-kaxxa sservi bħala tfakkira li għandek tibda tieħu RMDs mhux aktar tard minn April 1 tas-sena wara dik li fiha iddajt 70 1/2.
Inkella, jekk m'għandekx għalfejn tibda tieħu RMDs, l-istituzzjoni għandha sal-31 ta 'Mejju biex tibgħatlek il-formola tiegħek.
Il-Formola 5498 għandha wkoll tiġi ppreżentata lill-IRS sal-31 ta 'Mejju. Il-kontribuzzjonijiet għas-sena tat-taxxa preċedenti magħmula sal-15 ta' April huma inklużi fil-Formola 5498 għall-kontijiet tradizzjonali u Roth IRA, hekk li ħafna detenturi tal-kont IRA jirċievu mhux se jirċievu din l-informazzjoni sa Mejju , imma ċertament għandek ċertament fil-rekords tiegħek.
Il-Ħtieġa li ninkludu din l-informazzjoni fuq ir-Ritorn tat-Taxxa tiegħek
Int x'aktarx diġà inkludiet xi informazzjoni misjuba fuq Formola 5498 fuq id-denunzja tat-taxxa tiegħek. Ħafna nies li diġà ppreżentaw il-prospetti tat-taxxa tagħhom sa l-aħħar ta 'Mejju ma jkollhomx għalfejn jirrevedu jew jemendaw il-prospetti tagħhom. Il-Formola 5498 isservi l-aktar bħala konferma tal-informazzjoni li diġà pprovda lill-IRS. Madankollu, hija idea tajba li tiżgura li l-informazzjoni rrapportata fuq il-formola taqbel mar-rekords tiegħek u d-dikjarazzjoni tat-taxxa tiegħek.
Kif Crosscheck l-Informazzjoni
Ammonti ta 'kontribuzzjoni għall-IRAs jirriflettu l-kontribuzzjonijiet kollha magħmula permezz tal-iskadenza tal-finanzjament tal-IRA, normalment April 15 għal sena tat-taxxa partikolari. L-ammonti ta 'kontribuzzjoni għall-pjanijiet SEP u SEMPLI jirriflettu l-kontribuzzjonijiet kollha magħmula matul is-sena kalendarja irrispettivament mis-sena tat-taxxa nominata mill-kontributur.
Il-Formola 5498 tirrifletti l-kontribuzzjonijiet kollha magħmula, anke jekk xi wħud minnhom jew kollha ġew irtirati.
- Kontribuzzjonijiet għal IRA tradizzjonali huma rrappurtati fil-kaxxa 1 tal-Formola 5498. Il-Formola 1040, linja 32. Il-kontribuzzjonijiet IRA tradizzjonali mhux deduċibbli huma rrappurtati fuq Formola 8606, linja 1. L-ammont muri fil-kaxxa 1 tal-Formola 5498 jinkludi il-kontribuzzjonijiet kollha li saru lil IRA Tradizzjonali li nħatru bħala għas-sena tat-taxxa ta 'qabel.
- Kontribuzzjonijiet għal Roth IRA mhumiex irrapportati fuq id-denunzja tat-taxxa tiegħek. Madankollu, l-ammont muri fil-kaxxa 10 tal-Formola 5498 jirrifletti l-kontribuzzjonijiet kollha li għamilt lil Roth IRA li nħatru bħala għas-sena tat-taxxa ta 'qabel.
- Jekk int taħdem għal rasek, il-kontribuzzjonijiet lil SEP u IRA SEMBLI huma rrappurtati fuq il-Formola 1040, linja 28. Is-SEP u SIMPLE IRA kontribuzzjonijiet magħmula minn min iħaddem lill-kont ta 'impjegat ma jidhrux fuq 1040 tal-impjegat, iżda għandhom jidhru fil-kaxxa 12 fuq il-W-2 tiegħek flimkien ma 'kodiċi. Il-Kodiċi F jindika IRA SEP, u l-Kodiċi S huwa għal IRA SEMPLIĊI. Il-kontribuzzjonijiet SEP u SIMPLE jirriflettu l-fondi attwalment ikkontribwew matul is-sena kalendarja minflok is-sena tat-taxxa maħtura, il-mod tradizzjonali u l-kontribuzzjonijiet tar-Roth IRA.
- Il-kontribuzzjonijiet tal-qlib jidhru fil-kaxxa 2 tal-Formola 5498. Għandhom jaqblu ma 'kwalunkwe Formoli 1099-R li rċevejt li turi rollovers diretti, flimkien ma' kwalunkwe indiretta rollovers li għamilt.
- Il-konverżjonijiet Roth IRA jidhru fil-kaxxa 4 tal-Formola 5498. Dawn għandhom ukoll jaqblu ma 'kwalunkwe Formola 1099-R li rċevejt li turi l-konverżjonijiet Roth IRA, u għandhom jaqblu dak li jidher fuq il-Formola 8606 fil-linji 8, 16 jew 21.
- Għandek issib kontribuzzjonijiet ta 'kont ta' tfaddil tas-saħħa fil-kaxxa 2 tal-Formola 5498-SA. Dawn jirriflettu l-kontribuzzjonijiet totali għas-sena tat-taxxa ta 'qabel, kemm dawk li għamilt u kemm il-kontribuzzjonijiet ta' min iħaddmek. Il-kontribuzzjonijiet ta 'min iħaddmek huma rrappurtati wkoll fil-kaxxa 12 tal-Formola W-2 taħt il-kodiċi W. Il-kontribuzzjonijiet individwali għandhom jaqblu ma' l-ammont muri fuq il-linja 25 ta '1040 tiegħek.