X'inhuma, meta u kemm tad-distribuzzjonijiet minimi meħtieġa.
Meta għandi nibda nieħu d-distribuzzjonijiet minimi meħtieġa?
L-ewwel RMD tiegħek għandu jseħħ sal-1 ta 'April tas-sena wara li tilħaq l-età ta' 70 ½, iżda ħafna nies isibuha l-aktar effiċjenti fit-taxxa biex jieħdu l-ewwel distribuzzjoni tagħhom meta jilħqu l-età ta '70 1/2.
Eżempju: id -data ta 'Bob hija fi Frar. Għalhekk huwa jagħlaq 70 ½ f'Awwissu. L-ewwel distribuzzjoni tiegħu għandha sseħħ sal-1 ta 'April tas-sena ta' wara, għalkemm setgħet tieħuha fis-sena kurrenti. Jekk Bob tistenna sal-1 ta 'April tas-sena ta' wara s-sena li jmur 70 ½, hu se jkollu jieħu distribuzzjoni minima meħtieġa għaż- żewġ snin. Id-deċiżjoni tiegħu li tistenna u tieħu żewġ distribuzzjonijiet fit-tieni sena, jew li tieħu l-ewwel distribuzzjoni tagħha fis-sena li tislet 70 ½ għandha tkun ibbażata fuq liema għażla se jirriżultaw fl-inqas taxxi f'dawk is-sentejn. Mal-mijiet ta 'irtirati li ħdimt magħhom, rajt ftit każijiet fejn kien jagħmel sens li tittardja l-ewwel RMD.
Għandi nieħu RMDs minn Roth?
M'intix meħtieġ tieħu distribuzzjonijiet minimi mill-Roth IRA tiegħek stess. Madankollu, inti mitlub li tieħu RMDs minn tipi oħra ta 'kontijiet Roth.
Pereżempju, ir-regoli tal-IRS jirrikjedu li tieħu RMDs minn Roth 401 (k) s, madankollu, meta tirtira, tista 'ttella' Roth 401 (k) f'Roth IRA tiegħek u b'hekk tevita dan ir-rekwiżit.
Int trid tieħu RMDs mill-IRA Roth hered hekk meta t-tfal tiegħek jirtu l-IRA Roth tiegħek ma jistgħux iħallu l-fondi jikbru mingħajr taxxa għal dejjem - għandhom jibdew jieħdu ammont speċifikat kull sena.
X'jiġri jekk għadni qed taħdem fl-età ta '70 1/2?
Jekk għadek qed taħdem u tikkontribwixxi għall-pjan ta 'rtirar sponsorjat minn min iħaddmek, xi pjanijiet jippermettulek li ttardja r-RMD tiegħek.
Kull pjan ikkwalifikat għandu s-sett ta 'regoli tiegħu stess. Int għandek tikkontrolla bil-pjan tiegħek biex tara jekk għandekx tieħu t-tqassim fl-età ta '70 1/2 jekk tibqa' taħdem.
Kemm għandi nieħu?
L-ammont tad-distribuzzjoni meħtieġa tiegħek huwa bbażat fuq żewġ affarijiet: il-bilanċ tal-kont tiegħek tas-sena ta 'qabel l-31 ta' Diċembru, u tabella tal-IRS ibbażata fuq l-età tiegħek.
Tuża l-età tiegħek mill-għeluq tiegħek fis-sena tad-distribuzzjoni tiegħek. Mela jekk qed tieħu distribuzzjoni fl-2017, uża l-età li tilħaq fl-għeluq tiegħek li sseħħ fl-2017.
Għar-referenza tiegħek, l-ewwel għoxrin sena (li tkopri d-distribuzzjonijiet għall-etajiet 70-90) tat-tabella l-iktar użata, it-tabella Uniform Life Expectancy hija elenkata fil-qiegħ ta 'dan l-artikolu. Biex tikkalkula d-distribuzzjonijiet meħtieġa għal xi ħadd li għandu aktar minn 90 sena, irreferi għat-tabella Uniform Lifetime kompluta fuq il-websajt tal-IRS (fuq din il-paġna tal-IRS sal-qiegħ għat-Tabella III biex issib it-Tabella Uniformi).
Jekk għandek konjuġi li huwa għaxar snin iżgħar milli suppost, jew qed tieħu distribuzzjonijiet bħala benefiċjarju mhux miżżewweġ ta 'kont IRA, milli tuża tabella supplenti f'wieħed mill-links hawn taħt:
- Tabella tal-Għixien Konġunta u l-aħħar (ara l-Appendiċi B) - Uża jekk il-konjuġi tiegħek huwa għaxar snin iżgħar milli suppost.
- Tabella ta 'Espera għall-Ħajja Waħda - Uża jekk qed tieħu distribuzzjonijiet bħala benefiċjarju mhux miżżewweġ.
Nista 'neżamina r-RMD tiegħi lil Roth?
Le, inti ma tistax tittrasferixxi d-distribuzzjoni minima meħtieġa tiegħek lil Roth IRA. Madankollu, tista 'tqassam fondi mill-IRA tiegħek in-natura, li jfisser li inti tqassam ishma ta' investiment minflok flus kontanti. Imbagħad dawk il-fondi jibqgħu investiti f'kont ta 'senserija.
Nista mmexxi RMD tiegħi għal karità?
Tista 'tidderiġi RMD tiegħek lil karità, u ma tkunx irrappurtat bħala dħul taxxabbli fuq id-denunzja tat-taxxa tiegħek. Din id-dispożizzjoni kienet dispożizzjoni temporanja fil-kodiċi tat-taxxa iżda saret permanenti mill-2016. Hija tissejjaħ "distribuzzjoni tal-karità kkwalifikata."
Kif nista 'tikkalkula d-distribuzzjoni minima meħtieġa?
Biex tiddetermina kemm għandek tirtira, ħu l-bilanċ tal-kont tiegħek IRA tal-31 ta 'Diċembru tas-sena ta' qabel, tfittex l-età tiegħek fuq it-tabella xierqa, u taqsam il-bilanċ tal-kont tiegħek skont il-fattur (perjodu ta 'distribuzzjoni li jifdal) ibbażat fuq l-età tiegħek.
Eżempju: Bob kellu $ 100,000 fl-IRA tiegħu fil-31 ta 'Diċembru tas-sena ta' qabel. Bob huwa ta '70 sena u jiddeċiedi li jieħu l-ewwel distribuzzjoni tiegħu fis-sena li fiha jagħlaq 70 ½.
- $ 100,000 / 27.4 = $ 3,649.63
Dan huwa l-ammont li Bob għandu jirtira għas-sena kalendarja li fiha jagħlaq 70 ½.
Ipprova kalkolatur RMD onlajn biex tikkalkula d-distribuzzjoni minima meħtieġa ta 'sena kurrenti jew futura.
Xiex? Penali biex ma tiħux id-distribuzzjoni minima meħtieġa!
Il-penali biex ma tiħux distribuzzjoni minima meħtieġa hija taxxa ta '50% fuq kwalunkwe ammont li ma ġiex irtirat fil-ħin.
Għal informazzjoni addizzjonali dwar id-distribuzzjonijiet minimi meħtieġa ara:
Fatti tal-Ippjanar tal-Irtirar tal-IRS dwar Distribuzzjonijiet Minimi Rekwiżiti
L-ewwel 20 sena tat-Tabella Minima ta 'Distribuzzjoni Meħtieġa
| L-Ewwel Għoxrin Snin Ta 'L- Tabella ta 'Distribuzzjoni Minima Rekwiżita (Lifetime Uniformi) | ||
| Età | Perjodu ta 'Distribuzzjoni | |
| 70 | 27.4 | |
| 71 | 26.5 | |
| 72 | 25.6 | |
| 73 | 24.7 | |
| 74 | 23.8 | |
| 75 | 22.9 | |
| 76 | 22.0 | |
| 77 | 21.2 | |
| 78 | 20.3 | |
| 79 | 19.5 | |
| 80 | 18.7 | |
| 81 | 17.9 | |
| 82 | 17.1 | |
| 83 | 16.3 | |
| 84 | 15.5 | |
| 85 | 14.8 | |
| 86 | 14.1 | |
| 87 | 13.4 | |
| 88 | 12.7 | |
| 89 | 12.0 | |
| 90 | 11.4 | |