Indipendentement, fl-Istadji jew fid-Diskrezzjoni Lifetime Trusts
Tħalli Assiet Dejjem
Għal ħafna nies, li jagħtu lill-benefiċjarji adulti l-wirt tagħhom għal kollox f'somma waħda f'daqqa huwa l-aktar mod sempliċi biex imorru.
Għaliex? Minħabba li ma jkun hemm l-ebda kwistjoni ta 'kontroll jew aċċess, biss kwistjoni ta' żmien - fi kliem ieħor, ladarba jitħallsu l-kontijiet u t-taxxi finali kollha tal- decedent (kemm taxxi tal-mewt u taxxi fuq id-dħul), allura dak li jkun fadal se jitqassam direttament lill-benefiċjarji. Iżda hemm ħafna żvantaġġi għal dan l-approċċ:
- Jekk il-benefiċjarju huwa ħażin mal-ġestjoni tal-flus, allura l-wirt tagħhom ma jsirx fl-ebda ħin.
- Jekk il-benefiċjarju jkun f'żoni ħżiena, allura l-wirt tagħhom jista 'jintilef f'pagi ta' divorzju.
- Jekk il-benefiċjarju jkun f'fqija ta 'riskju għoli, allura l-wirt tagħhom jista' jittieħed f'kawza.
- Jekk il-benefiċjarju huwa diġà għonja u għandu proprjetà taxxabbli , allura l-wirt tagħhom se jżid biss taxxi addizzjonali mal- kont tat-taxxa fuq il- propjetà tagħhom.
Għalhekk, meta jitqies l-użu ta 'distribuzzjonijiet diretti lil benefiċjarji adulti, l-ammont tal-wirt jeħtieġ li jintiżen kontra l-età, l-esperjenza u s-sitwazzjonijiet familjari u finanzjarji tal -benefiċjarju.
Ħruġ ta 'Assi f'Estadini
Għażla oħra hija li żżomm wirt ta 'benefiċjarju adult f'fond fiduċjarju u tħallas lill-benefiċjarju somma f'daqqa waħda jew aktar fi stadji - fi kliem ieħor meta l-benefiċjarju jilħaq ċerta età jew jilħaq mira speċifika; allura dawn jirċievu distribuzzjoni diretta tal-wirt tagħhom.
Per eżempju, inti tista 'tħallas benefiċjarju 50% tal-wirt tagħhom meta jilħqu l-età ta' 25 sena u allura l-bilanċ fi 30, jew 50% meta jaqilgħu grad ta 'kulleġġ u allura l-bilanċ meta jtemmu l-iskola gradwata. Sadanittant, il-proprjetà miżmuma lura fil-fond fiduċjarju tal-benefiċjarju tista 'tintuża mill- Fiduċjarju biex iħallas il-kulleġġ jew l-edukazzjoni universitarja tal-benefiċjarju, kontijiet mediċi, karozza jew akkomodazzjoni u ħtiġijiet oħra ta' kuljum. Madankollu, ladarba l-benefiċjarju jirċievi distribuzzjoni ta 'somma f'daqqa, japplikaw l-istess żvantaġġi bħat-tluq ta' wirt sħiħ għal kollox. Żvantaġġi oħra ta 'użu ta' fiduċja mqassma jinkludu l-ispejjeż miżjuda tal-kontabilità u l-parir legali matul it-terminu tal-fiduċja u l-miżata li t-Trustee għandu jitlob għas-servizzi mogħtija fl-immaniġġjar tal-fiduċja.
Għalhekk, meta jitqies l-użu ta 'fiduċja mqassma, l-ammont tal-wirt għandu jintiżen kontra l-ispejjeż fit-tul tal-amministrazzjoni tal-fiduċja ( kontijiet ta' fiduċja u drittijiet legali u tariffi tal - Fiduċjarju ) kif ukoll l-età, esperjenza u familja sitwazzjonijiet finanzjarji tal-benefiċjarju.
Ħruġ ta 'Assi fi Trust ta' Ħajja diskrezzjonali
L-għażla finali hija li tħalli l-wirt ta 'benefiċjarju f'fond fiduċjarju diskrezzjonarju għall-ħajja sħiħa tagħhom.
Hemm ħafna benefiċċji għall-għażla ta 'din l-għażla:
- Jekk il-ftehim fiduċjarju jinkiteb kif suppost, assi miżmuma fid- diskrezzjoni tal-ħajja tal-fiduċja jibqgħu protetti minn konjuġi li jiddivorzjaw, kawżi, u jekk jintuża Trustee korporattiv (bank jew kumpanija fiduċjarja), mela mid-deċiżjonijiet ħażin tal-benefiċjarju u influwenzi esterni.
- Jekk hemm xi ħaġa li titħalla fid-diskrezzjoni tal-ħajja tal-fiduċja meta l-benefiċjarju jmut, tista 'tikkontrolla min jirċievi dak li jkun fadal.
- Jekk il-benefiċjarju diġà għandu proprjetà konsiderevoli, jew jekk trid toħloq wirt tal-familja dejjiema, allura tista 'twaqqaf il-fiduċja diskrezzjonarja tal-ħajja bħala fiduċja dinjastika li tevita taxxi fuq il-proprjetà fil-beni tal-benefiċjarju kif ukoll fil-proprjetà tad-dixxendenti kollha tal-benefiċjarju.
- Tista 'tinnomina parti terza bħala Trustee filwaqt li l-benefiċjarju huwa iżgħar biex jipproteġi lill-benefiċjarju minn deċiżjonijiet ħżiena u minn influwenzi esterni iżda mbagħad jagħmel il-benefiċjarju Trustee tagħhom f'età meta taħseb li dawn ikunu responsabbli biżżejjed biex jieħdu l-kontroll sħiħ.
- Min-naħa l-oħra, tista 'tinnomina Trustee korporattiva (bank jew kumpanija fiduċjarja) matul it-terminu kollu tal-fiduċja li se tiżgura li l-istruzzjonijiet li ħallejt fil-ftehim ta' fiduċja għad-distribuzzjonijiet se jitwettqu u jipprevjenu li l-fond fiduċjarju jkun imqassma barra l-linji tad-demm tiegħek sabiex kull ħaġa li titħalla fil-fond fiduċjarju f'kull ġenerazzjoni tgħaddi lid-dixxendenti tiegħek.
Madankollu, l-iżvantaġġi tal-użu ta 'fiduċja diskrezzjonarja tul il-ħajja huma l-istess bħal dawk tal-użu ta' spejjeż ta 'fiduċja miżjuda u spejjeż għall-kontabilità u pariri legali u drittijiet tat-Trustee. Għalhekk, meta wieħed iqis l-użu ta 'fiduċja diskrezzjonali tal-ħajja, l-ammont tal-wirt għandu jintiżen kontra l-ispejjeż u l-ispejjeż assoċjati mal-amministrazzjoni tal-fiduċja kif ukoll l-età, l-esperjenza u s-sitwazzjonijiet familjari u finanzjarji tal-benefiċjarju u l- għanijiet tal-ippjanar tal-proprjetà.