Regoli u Linji Gwida għat-Taqsima 529 Pjanijiet
L-akbar benefiċċju, għalkemm, jiġi meta jkun żmien għall-istudent biex jibda japplika għall-kulleġġ.
Jafu li hemm flus diġà ffrankati għal dan il-għan jagħmel il-proċess kollu ta ' applikazzjoni għal għajnuna finanzjarja u tiftix għal boroż ta' studju ħafna inqas stressanti.
Qabel il-wasla tat-taqsima 529 pjanijiet, il-ġenituri li riedu jiffrankaw għall-edukazzjoni tal-kulleġġ tat-tifel tagħhom kellhom ftit għażliet.
Dawn l-għażliet kienu bażikament limitati minn jekk l-isem tat-tifel jew il-ġenituri marrux fuq il-kont. Kollox inbidel fl-1996 meta l-Kungress għadda l-Att dwar il-Ħarsien ta 'Impjiegi Negozji Żgħar Bħala dispożizzjoni ta 'dan l-att, ġew maħluqa t-Taqsima 529 kontijiet tal-kulleġġ. Dawn il-kontijiet joffru lill-ġenituri benefiċċji ta 'taxxa attraenti biex ifaddlu flus lejn il-kulleġġ, u xorta jippermettulhom iżommu kontroll permanenti fuq l-assi. Hawn huma xi wħud mill-aktar punti kruċjali biex ikunu konxji meta nikkunsidraw 529 pjanijiet biex niffrankaw għall-kulleġġ:
Benefiċċji u Eliġibbiltà
Ir-regoli ta 'eliġibbiltà li jdawru l-pjanijiet tat-Taqsima 529 huma ħafna aktar liberali minn dawk li jdawru vetturi oħra ta' tfaddil bħal Roth IRAs.
Kulħadd jista 'jikkontribwixxi għal pjan tat-Taqsima 529, irrispettivament minn kemm jagħmlu l-flus; madankollu, jeħtieġ li jkunu konxji tal-limitazzjonijiet tat-taxxa fuq id-donazzjonijiet tal-Istati Uniti, u jifhmu kif rigali akbar jistgħu jaffettwaw it-tassazzjoni eventwali tal-proprjetà tagħhom.
Ġenituri u oħrajn li jixtiequ jgħinu biex ipoġġu flus imwarrba għal spejjeż tal-kulleġġ jużaw dawn il-kontijiet ta 'investiment vantaġġjużi mit-taxxa, jafu li kwalunkwe żieda f'dawk l-assi hija ħielsa mit-taxxi fuq id-dħul federali u statali.
L- irtirar kollu użat għal spejjeż kwalifikati ta 'edukazzjoni ogħla huwa eżentat mit-taxxi tad-dħul federali. 33 stat u d-Distrett ta 'Kolumbja jirrinunzjaw ukoll it-taxxi tal-istat fuq l-irtirar, b'xi joffru inċentivi oħra.
Distribuzzjonijiet
Mal-ftuħ ta 'kont tas-Sezzjoni 529, il-kumpanija prinċipali jew il-kont hija meħtieġa li tinnomina benefiċjarju. Dan il- "benefiċjarju nominat" normalment ikun l-istudent li eventwalment jattendi l-kulleġġ.
Meta d-distribuzzjonijiet isiru mill-kont għal spejjeż edukattivi kwalifikati għal dan il-benefiċjarju, m'hemm ebda tassazzjoni fuq it-tkabbir ta 'l-investiment oriġinali. Spejjeż edukattivi huma definiti b'mod wiesa 'fit-taqsima 529 pjanijiet u jistgħu jinkludu affarijiet bħal uniformijiet, kotba, u anke trasport.
Jekk id-distribuzzjonijiet mhumiex ikkunsidrati bħala kkwalifikati, allura t-Taxxa Federali tad-Dħul se tkun dovuta fuq it-tkabbir tal-investimenti distribwiti, u tista 'ġġarrab piena ta' 10 fil-mija.
Flessibbiltà tas-Sjieda
Jekk benefiċjarju nominat ma jmurx il-kulleġġ, jew il-flus jibqgħu mhux użati, il-ġenitur jew sid il-kont jista 'jibdel il-benefiċjarju, pereżempju lil neputija jew ħabib. Ir-regoli tal-IRS huma estremament flessibbli u jippermettu li l-benefiċjarju jinbidel għal kwalunkwe membru tal-familja immedjat, kif ukoll dixxendenti tal-benefiċjarju oriġinali.
Effetti fuq Eliġibbiltà ta 'Għajnuna Finanzjarja
Kont ta 'Taqsima 529 ġeneralment jitqies bħala assi tal-kumpanija prinċipali, li jfisser li 5.6 fil-mija tal-valur huwa mistenni li jintuża għall-kulleġġ. Dan jipprovdi vantaġġ sinifikanti fuq il-kontijiet ta 'kustodja UGMA / UTMA, li jeħtieġu li 20 fil-mija tal-assi jintużaw għall-kulleġġ.
Taqsima 529 Fornituri
Il-pjan 529 ta 'kull Stat huwa ftit differenti, u bosta stati jużaw maniġers ta' investiment differenti biex jissorveljaw assi tal-fond. L-għażliet ta 'investiment tiegħek ġeneralment ikunu limitati għall-fondi reċiproċi offruti f'kull pjan uniku . Filwaqt li ġeneralment tista 'tuża kwalunkwe pjan biex tmur fil-kulleġġ fi kwalunkwe stat, għandek tiċċekkja jekk ċerti benefiċċji tat-taxxa tad-dħul statali jistgħuxx japplikaw għalik jew le.
Sinteżi
It-Taqsima 529 Pjanijiet ta 'Tfaddil tal-Kulleġġ għandha tkun fil-quċċata tal-lista għall-ġenituri u oħrajn li jixtiequ jiffrankaw għall-edukazzjoni ta' wieħed iħobb.
Filwaqt li hemm xi regoli li jeħtieġu fehim, il-benefiċċji tat-taxxa u l-flessibilità tas-sjieda ta 'dawn il-pjanijiet jagħmluhom ukoll jiswew l-investiment fil-ħin. Barra minn hekk, eventwalment ikollok is-sodisfazzjon li tara lill-istudent li għenet tmexxi f'dak l-istadju u rċevejt diploma ta 'ħin tal-gradwazzjoni.