Tipi ta '1099 Formoli għal Fondi Reċiproċi
Kull sena madwar Jannar ta 'spiss nikseb sejħiet mingħand il-klijenti billi staqsew għaliex irċevew 1099-R jew 1099-DIV. F'dan l-artikolu, ser nispara xi konfużjoni komuni u agħti ftit tweġibiet dwar għaliex irċevejt 1099 u x'għandek tagħmel miegħu .
X'inhuma l-Formoli 1099-R?
Il-formoli 1099-R jintbagħtu lil investituri minn kumpanija jew kustodju ta 'fond reċiproku fejn kont miżmum u irtirar jew kont differit mit-taxxa, bħal IRA, 401 (k) jew annwalità, matul is-sena tat-taxxa.
Il-klijenti tiegħi jistaqsu madwar 1099-R l-aktar minħabba li l-formola tintbagħat meta jkun hemm xi forma ta 'distribuzzjoni minn kont ta' rtirar. Ir-raġuni li dan tfixkel ħafna nies hija għaliex distribuzzjoni, min-natura tagħha, ma tfissirx neċessarjament irtirar ta 'flus kontanti. Forma komuni ta 'distribuzzjoni hija qlib dirett, fejn persuna tittrasferixxi 401 (k) tagħhom, per eżempju, direttament lil IRA. Għalkemm qlib dirett ma ġeneralment iwassal għal avveniment taxxabbli, għadu tip ta 'distribuzzjoni li għandu jiġi rrappurtat lill-IRS.
X'inhuma l-Formoli 1099-DIV?
Il- formoli 1099-DIV jintbagħtu lill-investituri minn kumpaniji ta 'fond reċiproku biex jirrapportaw dividendi jew qligħ kapitali mqassma lill-investitur matul is-sena tat-taxxa. Fejn tinħoloq l-iktar konfużjoni mal-wasla ta '1099-DIV huwa meta l-investitur ma xjentement jirċievi ebda dividend jew iqiegħed xi snajja fil-kont tagħhom li setgħu wasslu qligħ kapitali. Jekk għandek fondi reċiproċi f'kont taxxabbli, bħal kont ta 'senserija individwali, il-fond reċiproku nnifsu jista' jkollu qligħ kapitali mill-bejgħ tal-ħażniet miżmuma fil-fond.
Dawn id -distribuzzjonijiet ta 'qligħ kapitali ta' fond reċiproku jgħaddu flimkien lill-investitur. Ħafna drabi, id-dividendi u l-qligħ kapitali jiġu investiti mill-ġdid fil-fond reċiproku sabiex dawn l-avvenimenti taxxabbli ma jiġux innotati mill-investitur ... sakemm tasal l-1099-DIV. Jekk investitur ikollu fondi reċiproċi f'kont differit mit-taxxa, bħal IRA, 401 (k) jew annwalità, dividendi u qligħ kapitali bħalissa mhumiex taxxabbli lill-investitur u għalhekk ma jiġi riċevut l-ebda 1099-DIV.
X'għandek tagħmel B'Xejra 1099 (u kif tipprevjeni li jkollnahom fil-Futur)
Naturalment, għandek tiddiskuti 1099 mal-ispeċjalista tat-taxxa tiegħek jew tagħti ħarsa lejn IRS.gov imma 1099-R u 1099-DIV huma primarjament għad-dokumentazzjoni (biex tappoġġja l-preżentazzjoni tat-taxxa tiegħek f'każ ta 'verifika). Ġeneralment, l-IRS jintbagħat ukoll kopja tal-1099 mill-kumpanija tal-fond reċiproku.
Lezzjoni sottostanti hawnhekk hija li l-investituri għandhom ikunu konxji ta 'kif il-fondi reċiproċi varji huma ntaxxati u jipprattikaw l- assi għaqli tal- assi , li huwa t-tqegħid ta' fondi f'ċerti kontijiet biex jitnaqqsu t-taxxi. Pereżempju, ma jkunx għaqli li tinvesti f'fond reċiproku li jħallas id-dividendi f'kont taxxabbli (sakemm l-investitur ma jkunx jixtieq dħul) minħabba li dawn il-fondi jiġġeneraw taxxi, li jistgħu jeħlu mad-denunzji tiegħek. Minflok l-investitur jista 'jqiegħed dan il-fond fl-IRA tagħhom biex jevita tassazzjoni kurrenti u jikber il-fond aktar malajr minħabba l -imgħax kompost .