Tassazzjoni tad-Dividendi tal-Fond Reċiproku
Jekk qed tfittex li tixtri fondi mutwi li jħallsu dividendi, huwa intelliġenti li tkun taf kif id-dividendi jiġu ntaxxati qabel ix-xiri. Tista 'wkoll tiddeċiedi li l-fondi ta' dividend mhumiex l-aħjar fondi biex jixtru għall-għanijiet ta 'investiment tiegħek jew is-sitwazzjoni tat-taxxa. Inti żgur ma tridx nistaqsi għaliex rċevejt 1099 forma f'Jannar għax ma għamiltx id-dar tiegħek dwar it-tassazzjoni tal-fondi reċiproċi bil-quddiem.
Allura biex tinkiseb preparat għat-tassazzjoni ta 'dividendi ta' fond reċiproku, aħna ser tibda bil-punti bażiċi billi twieġeb ftit mistoqsijiet sempliċi:
X'inhuma Dividendi?
Id-dividendi huma ħlasijiet lil azzjonisti (investituri) ta 'stokks, bonds, jew fondi mutwi. Dawn il-ħlasijiet jirrappreżentaw profitt ta 'kumpanija li huwa maqsum fost l-azzjonisti. L-investituri tal-fond reċiproku se jagħżlu jekk iridux li d-dividendi jiġu investiti mill-ġdid (biex jixtru aktar ishma tal-fond) jew biex jiġu riċevuti bħala ħlas fi flus jew depożitati f'kont ieħor.
Meta Huma Intaxxati Fondi Reċiproċi?
Huwa importanti li wieħed jinnota l-ewwel li azzjonisti ta 'fond reċiproku jistgħu jiġu intaxxati fuq dividendi ta' fond, anke jekk dawn id-distribuzzjonijiet jiġu riċevuti fi flus kontanti jew investiti mill-ġdid f'ishma addizzjonali tal-fond. Barra minn hekk, għal ċerti kontijiet differiti u b'vantaġġ tat-taxxa, bħal IRA, 401 (k) jew annwalità, id-dividendi mhumiex taxxabbli lill-investitur waqt li jkunu miżmuma fil-kont. Minflok, l-investitur iħallas it-taxxi fuq id-dħul fuq l-irtirar matul is-sena taxxabbli t-tqassim (l-irtirar) isir.
Uħud mill-fondi reċiproċi, bħall -Fondi Muniċipali tal-Bonds jistgħu jħallsu dħul lill-azzjonisti li huma eżentati mit-tassazzjoni federali.
Għal kontijiet taxxabbli, bħal kontijiet ta 'senserija individwali u konġunti, dividendi ta' fond reċiproku huma ġeneralment intaxxati jew bħala dħul ordinarju (intaxxat bir-rata ta 'taxxa tad-dħul individwali) jew bħala dividendi kkwalifikati (taxxabbli sa rata massima ta' 15%).
Id-dividendi ordinarji u kkwalifikati huma rrappurtati lill-investituri tal-fond reċiproku fuq il- Formola 1099-DIV tat-taxxa. Għal skopijiet ta 'infilzar tat-taxxa, l-investitur reċiproku (kontribwent) għandu jirrapporta dividendi fuq Formola 1040, Skeda B, u Formola 1040, linji 9a u 9b.
Għas-sena tat-taxxa 2016, li l-persuni taxxabbli għandhom bżonn ikunu jafu għall-preżentazzjoni tat-taxxa tagħhom f'April tal-2017, hawn huma r-rati tat-taxxa għad-dividendi:
- Limiti ta 'Dħul : individwi u persuni taxxabbli miżżewġin fil-parentesi tat-taxxa ta' 10% u 15% se jħallsu 0% fuq dividendi eliġibbli u l-parti l-kbira tal-qligħ kapitali.
- Dividendi Kwalifikati : id-dħul irċevut se jiġi intaxxat bl-istess rata bħal qligħ kapitali fit-tul.
- Rata tat-Taxxa : individwi fil-25%, 28%, 33%, u 35% parentesi tat-taxxa tad-dħul federali ser iħallsu 15% fuq qligħ kapitali, filwaqt li dawk li jħallsu t-taxxa fil-kategorija ta '39.6% se jħallsu 20%.
Fejn Nista 'nsib aktar informazzjoni dwar it-Tassazzjoni ta' Fond Reċiproku?
Għal aktar informazzjoni fondi reċiproċi li jħallsu dividendi, tista 'tirreferi għal dan l-artikolu dwar fondi reċiproċi ta' dividend .
Jekk trid iżżomm it-taxxi għal minimu, aqra dan l-artikolu dwar kif tnaqqas it-taxxi fuq fondi mutwi .
Għal aktar informazzjoni dwar it-tassazzjoni ta 'fondi reċiproċi, tista' tkun trid tikkuntattja lit-taxxa konsulent tiegħek jew irreferi għall-Pubblikazzjoni tal-IRS 550.
Ċaħda: L-informazzjoni f'dan is-sit hija pprovduta għal skopijiet ta 'diskussjoni biss, u m'għandhiex tiġi interpretata ħażin bħala parir tat-taxxa jew pariri dwar l-investiment. Taħt l-ebda ċirkostanza din l-informazzjoni ma tirrappreżenta rakkomandazzjoni biex jinxtraw jew jinbiegħu titoli.