Tipi tar-Regoli tat-Taxxa Ġenerali tal-1099 u t-Taxxa
Hemm aktar minn tużżana tipi differenti ta '1099 formola imma l-aktar forom komuni ta' 1099 huma ġġenerati minn attivitajiet ta 'investiment , bħal dividendi, qligħ kapitali u kont ta' irtirar (IRA, 401k, 403b) distribuzzjonijiet.
L-iktar tipi komuni ta '1099 riċevuti minn investituri jinkludu 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT u 1099-Q.
Hawn huma x'inhuma u x'tagħmel magħhom:
Skadenza biex tirċievi 1099
Waħda mill-ħafna frustrazzjonijiet tat-taxxi tal-preżentazzjoni qed tistenna li l-formoli kollha meħtieġa jaslu fil-posta. Mingħajr il-forom kollha tiegħek, ma tistax tippreżenta t-taxxi tiegħek u l-perjodu ta 'stennija jista' jkun partikolarment frustranti għall-kontribwenti li jistennew rifużjoni. Jekk inti nirrispettaw l-IRS, madankollu, m'intix probabbli fir-għaġla kbira għall-fajl.
Id-data dovuta għal 1099 formola hija l-31 ta 'Jannar; madankollu, l-emittenti tal-1099 (jiġifieri d-ditta tas-senserija tiegħek jew il-kumpanija tal-fond reċiproku) mhumiex meħtieġa li jiksbuhom lill-IRS sa l-aħħar ta 'Frar.
Allura, meta jasal l-ewwel ta 'Frar, u int ma rċivejtx l-1099 tiegħek, tista' tkun trid titlob lill-emittent. Ukoll, iżomm f'moħħu dewmien ta 'posta raġonevoli, bħal temp ħażin.
X'għandek tagħmel bil-Formola 1099-R
Din il-formola hija meħtieġa biex tintbagħat mill- kustodju ta 'kont ta' rtirar , bħal IRA, annwalità, pensjoni, pjan ta 'qsim ta' profitt jew pjan ta '401 (k) meta kellkom distribuzzjoni ta' xi tip matul is-sena tat-taxxa .
Żomm f'moħħok li distribuzzjoni ma tfissirx neċessarjament irtirar ta 'flus kontanti . Fi kliem sempliċi, distribuzzjoni tfisser li l-flus ġew imċaqalqa mill-kont. Eżempji ta 'tipi ta' distribuzzjonijiet jinkludu rtirar parzjali jew sħiħ ta 'flus kontanti, qlib tal-IRA jew skambju 1035 minn annwalità. Jekk id-distribuzzjoni tiegħek hija qlib dirett minn pjan sponsorjat minn min iħaddem, bħal 401 (k), ġeneralment ma għandhiex taxxi u għandha wkoll tirċievi l-Formola 5498 li tispjegaha bħala tali.
X'inhu l-1099-DIV?
Din il-formola tintbagħat lil investitur minn kumpanija ta 'fond reċiproku biex turi rekord tad-dividendi u l-qligħ kapitali kollha mħallsa lill-investitur matul is-sena taxxabbli. Xi investituri jistgħu jitħawdu mal-forma 1099-DIV għax ma setgħu jirċievu ebda forma ta 'ħlas fi flus kontanti minn kwalunkwe dividend jew qligħ kapitali matul is-sena. Għal kontijiet ta 'senserija regolari li mhumiex differiti mit-taxxa, il -fond reċiproku jista' jkollu qligħ kapitali meta l- maniġer tal - fond ibiegħ stokk bi prezz ogħla milli kien mixtri, li jiġġenera qligħ kapitali ta 'fond reċiproku , li mbagħad jiġi mgħoddi lill-investitur. Dawn il-qligħ huma normalment investiti mill-ġdid fil-fond iżda għadhom qligħ li huwa taxxabbli. F'kontijiet differiti mit-taxxa , bħal IRAs, 401 (k) s u annwalitajiet, m'hemm l-ebda avveniment taxxabbli kurrenti, għalhekk l-ebda 1099-DIV ma jintbagħat lill-investitur.
Għandek bżonn 1099-INT?
Din il-formola tintbagħat minn istituzzjonijiet, bħal banek, lil detenturi ta 'kontijiet li rċevew pagamenti ta' imgħax ta 'mill-inqas $ 10 matul is-sena tat-taxxa. L-imgħax, li m'għandux jiġi konfuż mad-dividendi, huwa l-aktar komuni fil -kontijiet ta 'tfaddil bankarju, iċ-Ċertifikati tad-Depożitu u l -kontijiet tas-suq tal-flus . L-imgħax jiżdied mad- dħul mill-qligħ fuq il -formola tal-preżentazzjoni tat-taxxa 1040 sabiex tasal id-dħul totali għas-sena u għalhekk għandha tiġi rrapportata lill-IRS.
Għaliex għandek bżonn 1099-Q
Din il-formola tintbagħat lill-investituri li rċevew distribuzzjoni minn Coverdell Education Savings Account (ESA) jew il-Pjan tas-Sezzjoni 529. Ġeneralment, il-kontribwenti m'għandhomx għalfejn iħallsu t-taxxi fuq distribuzzjonijiet li huma anqas minn jew ugwali għal spejjeż ta 'edukazzjoni kwalifikati .
Għajnuniet dwar il-Preżentazzjoni tat-Taxxa fuq Fond Reċiproku b'1099 Formoli
Il-formoli 1099 ġeneralment jintbagħtu kemm lill-IRS kif ukoll lil min iħallas it-taxxa individwali mill-istituzzjoni (jiġifieri kumpanija ta 'fond reċiproku jew bank) li qassmet id-dividend, qligħ kapitali, imgħax jew irtirar ta' flus kontanti. Għalhekk mhux dejjem ikun meħtieġ għall-individwu li jibgħat il-kopja tagħhom lill-IRS bil- preżentazzjoni tat - taxxa tagħhom. Madankollu huwa neċessarju li jinżammu l-1099s u dokumenti oħra li jipprovdu evidenza ta 'sostenn tal-attività taxxabbli u mhux taxxabbli tiegħek. Fi kliem ieħor, l-investituri għandhom ikunu ppreparati għal verifiki fiskali , li jeħtieġu dokumentazzjoni tal-preżentazzjonijiet tat-taxxa tiegħek.
Ċaħda ta 'Ċaħda: Ikkonsulta mal-ispeċjalista tat-taxxa tiegħek dwar ir-rekwiżiti tat-taxxa xierqa. Tista 'żżur ukoll IRS.gov għal proċeduri ta' arkivjar standard. L-informazzjoni f'dan is-sit hija pprovduta għal skopijiet ta 'diskussjoni biss, u m'għandhiex tiġi interpretata ħażin bħala parir dwar l-investiment. Taħt l-ebda ċirkostanza din l-informazzjoni ma tirrappreżenta rakkomandazzjoni biex jinxtraw jew jinbiegħu titoli.