Definizzjoni, Eżempji u Strateġiji tal-Fondi Effiċjenti għat-Taxxa
Inti tgawdi tħallas aktar taxxi milli meħtieġ? Naturalment ma tagħmilx hekk! Madankollu, l-investituri jagħmluh il-ħin kollu. Immaġina li l-prospetti annwali tal-portafoll tal-fond reċiproku tiegħek huma paycheck. Jekk tista 'ssib mod biex iżżomm aktar flusek billi tħallas inqas taxxi, kieku tagħmel dan?
Of course inti! In-nuqqas li wieħed jifhem u japplika l-kunċetti bażiċi ta 'investimenti li huma effiċjenti mit-taxxa huwa fost l-akbar żbalji li għamlu l-investituri. Issa huwa l-ħin tiegħek biex titgħallem kif u fejn tista 'tuża fondi li huma effiċjenti mit-taxxi sabiex tkun tista' żżomm aktar tal-bajd tiegħek ta 'l-investiment imqabbel ħafna.
Kif l-Investituri Jagħmlu Żbalji Taxxabbli
L-investituri tal-fondi reċiproċi ħafna drabi huma konfużi u sorpriżi meta jirċievu formola 1099 li tgħid li kellhom dħul minn dividendi jew li rċivew distribuzzjonijiet ta 'qligħ kapitali .
L-iżball bażiku hawnhekk huwa superviżjoni sempliċi: L-investituri tal-fondi reċiproċi ta 'spiss jinjoraw kif il-fondi tagħhom huma investiti. Pereżempju, fondi reċiproċi li jħallsu dividendi (u b'hekk jiġġeneraw dħul ta 'dividendi taxxabbli lill-investitur) qed jinvestu f'kumpaniji li jħallsu dividendi. Jekk l-investitur tal-fond reċiproku ma jafx bl-ishma ta 'fond reċiproku, jista' jkun sorpriż b'dividendi jew qligħ kapitali li jiġi mgħoddi lill-investitur mill-fond reċiproku.
Fi kliem ieħor, il-fond reċiproku jista 'jiġġenera dividendi u qligħ kapitali li huma taxxabbli mingħajr l-għarfien tal-investitur. Jiġifieri, sakemm l- 1099-DIV jiġi fil-posta.
L-investituri tal-fondi reċiproċi jonqsu milli jippjanaw liema kont iżomm il-fondi tagħhom ibbażati fuq l-effiċjenza tat-taxxa - kunċett u strateġija msejħa lokazzjoni tal-assi (m'għandhomx jiġu konfużi mal -allokazzjoni tal-assi ).
Pereżempju, l-investituri m'għandhomx taxxi kurrenti minn dividendi ta 'fond reċiproku jew qligħ kapitali f'kontijiet differiti mit-taxxa, bħal IRAs, 401 (k) s u annwalitajiet. Tipikament, dawn id-dividendi u / jew il-qligħ kapitali huma investiti mill-ġdid b'mod awtomatiku fil-fond u l-fond ikompli jikber id-differenza fit-taxxa sakemm isiru l-irtirar.
Għalhekk il-lezzjoni bażika hawnhekk hija li tqiegħed fondi li jiġġeneraw taxxi f'kont differit mit-taxxa sabiex ikollok iżżomm aktar flus milli qed tikber. Jekk għandek kontijiet li mhumiex differiti mit-taxxa, bħal kont ta 'senserija individwali regolari, għandek tuża fondi mutwi li huma effiċjenti f'termini ta' taxxa.
X'inhi l-Effiċjenza tat-Taxxa?
Fond reċiproku jingħad li huwa effiċjenti mit-taxxa jekk jiġi ntaxxat b'rata aktar baxxa meta mqabbla ma 'fondi mutwi oħra. Il-fondi effiċjenti tat-taxxa se jiġġeneraw livelli relattivi aktar baxxi ta 'dividendi u / jew qligħ kapitali meta mqabbla mal-fond reċiproku medju. Bil-maqlub, fond li mhux effiċjenti mit-taxxa jiġġenera dividendi u / jew qligħ kapitali b'rata relattiva ogħla minn fondi mutwi oħra.
Eżempji ta 'Fondi Effiċjenti għat-Taxxa
Il-fondi effiċjenti mit-taxxa jiġġeneraw ftit jew xejn dividendi jew qligħ kapitali. Għalhekk, int trid issib tipi ta 'fond reċiproku li jaqblu ma' dan l-istil jekk trid tnaqqas it-taxxi f'kont ta 'senserija regolari (u jekk l-objettiv ta' investiment tiegħek hu tkabbir - mhux dħul).
L-ewwelnett, tista 'telimina l-fondi li huma tipikament l- inqas effiċjenti.
Fondi reċiproċi li jinvestu f'kumpaniji kbar, bħal fondi ta 'stokks kbar, tipikament jipproduċu dividendi relattivi ogħla minħabba li l-kumpaniji l-kbar ħafna drabi jgħaddu xi profitti tagħhom flimkien ma' investituri fil-forma ta 'dividendi. Il-fondi tal-Bond jipproduċu b'mod naturali dħul mill-imgħax riċevut mill-azjendi sottostanti tal-bonds, u għalhekk mhumiex effettivi mit-taxxa. Trid ukoll tkun kawt ta 'fondi reċiproċi mmexxija attivament għaliex qed jippruvaw "jegħlbu s-suq" billi jixtru u jbiegħu ħażniet jew bonds. Allura jistgħu jiġġeneraw qligħ kapitali eċċessiv meta mqabbel ma 'fondi amministrati b'mod passiv .
Għalhekk, il-fondi li huma effiċjenti f'termini ta 'taxxa huma ġeneralment dawk li huma orjentati lejn it-tkabbir, bħal fondi ta' stokks ta 'kapital żgħir, u fondi li huma ġestiti b'mod passiv, bħal fondi indiċi u Fondi Tradizzjonali Skambjati (ETFs) .
Kif Tkun taf jekk Fond huwiex Effiċjenti jew Le
L-iktar mod bażiku biex ikun magħruf jekk fond huwiex effiċjenti f'termini ta 'taxxa jew le huwa effiċjenti mit-taxxa billi jħares lejn l-objettiv iddikjarat tal-fond. Per eżempju, l-għan ta '"Tkabbir" jimplika li l-fond se jkollu ħażniet ta' kumpaniji li qed jikbru. Dawn il-kumpaniji tipikament jerġgħu jinvestu l-profitti tagħhom lura fil-kumpanija - biex jikbruha. Jekk kumpanija trid tikber, mhux se tħallas dividendi lill-investituri - dawn ser jerġgħu jinvestu l-profitti tagħhom fil-kumpanija. Għalhekk fond reċiproku b'objettiv ta 'tkabbir huwa aktar effiċjenti mit-taxxa minħabba li l-kumpaniji li fihom jinvesti l-fond qed iħallsu ftit jew xejn dividendi.
Ukoll, il-fondi tal-indiċi u l-ETFs huma effiċjenti f'termini ta 'taxxa minħabba li n-natura passiva tal-fondi hija tali li hemm ftit jew xejn dħul (xiri u bejgħ ta' ħażniet) li jistgħu jiġġeneraw taxxi għall-investitur.
Fond li għandu għan ta '"Dħul" huwa min-natura tiegħu li jipprova jiġġenera dħul minn dividendi (stocks) jew imgħax (bonds) jew it-tnejn. Għalhekk il-fondi li għandhom objettiv ta 'dħul ġeneralment mhumiex effiċjenti mit-taxxa. Tip speċifiku ta 'fond li jħallas livelli għoljin ta' dħul (mhux effiċjenti mit-taxxi) huwa Trusts ta 'Investiment Immobiljari (Fond REIT), li huma meħtieġa mil-liġi biex jgħaddu dħul lill-investituri.
Mod aktar dirett u affidabbli biex ikun magħruf jekk fond huwiex effiċjenti mit-taxxa huwa li tuża għodda ta 'riċerka onlajn, bħal Morningstar , li tipprovdi klassifikazzjonijiet bażiċi ta' effiċjenza tat-taxxa jew "prospetti aġġustati mit-taxxa" meta mqabbla ma 'fondi oħra. Int trid tfittex prospetti aġġustati bit-taxxa li huma qrib il-prospetti ta 'qabel it-taxxa. Dan jindika li l-qligħ nett ta 'l-investitur ma tnaqqasx mit-taxxi.
Eżempju ta 'Prattiċi ta' Investiment Eżenti mit-Taxxa
Ejja ngħidu li investitur għandu żewġ kontijiet ta 'investiment differenti: 1) A 401 (k), li huwa kont differit mit-taxxa u 2) Kont ta' senserija individwali regolari, li huwa taxxabbli. Jekk wieħed jassumi li l-investitur kien primarjament ifittex għan ta 'tkabbir fit-tul (dawn għandhom orizzont ta' 10 snin jew aktar u jixtiequ jikbru l-investimenti tagħhom), dawn se jkollhom il-fondi l-inqas effiċjenti fit-taxxa fil-401 (k) - fondi suffiċjenti fil-kont tas-senserija regolari tagħhom. B'dan il-mod id-dividendi, l-imgħax u l-qligħ kapitali prodotti mill-fondi ineffiċjenti fil-401 (k) ma jipproduċux taxxi kurrenti għall-investitur u l-fondi effiċjenti mit-taxxa fil-kont ta 'senserija jiġġenera ammonti żgħar jew ebda taxxi għall-investitur.
Għal darb'oħra, l-istrateġija hija li jżommu fondi reċiproċi li mhumiex effiċjenti mit-taxxi f'kont differit mit-taxxa u li jżommu fondi mutwi li huma effiċjenti mit-taxxa fil-kont taxxabbli.
- Fil-401 (k), l-investitur jista 'jżomm fondi ta' bonds, fondi ġestiti b'mod attiv, u / jew fondi reċiproċi b'objettivi ta '"dħul" iddikjarati.
- Fil-kont tas-senserija regolari, l-investitur jista 'jżomm il-fondi ta' stokks żgħar tagħhom, fondi ta 'indiċi, ETFs u / jew fondi reċiproċi b'objettivi ddikjarati ta' "tkabbir".
Għajnuniet alternattivi u Eżempji ta 'Investiment Effiċjenti mit-Taxxa
Fil-qosor, l-għan aħħari għall-investitur għaqli huwa li żżomm it-taxxi għal minimu minħabba li t-taxxi huma ġġib lura fuq il-prospetti ġenerali tal-portafoll tal-fond reċiproku. Madankollu, hemm xi ftit eċċezzjonijiet alternattivi għal din ir-regola ġenerali. Jekk l-investitur għandu biss kontijiet differiti mit-taxxa, bħal IRAs, 401 (k) s u / jew annwalitajiet, m'hemm l-ebda tħassib dwar l-effiċjenza tat-taxxa għax m'hemmx taxxi kurrenti dovuti waqt li żżomm il-fondi f'wieħed jew f'dawn il-kontijiet tipi. Madankollu, jekk l-investitur għandu biss kontijiet ta 'senserija taxxabbli, huma jistgħu jippruvaw jikkonċentraw fuq iż-żamma biss ta' fondi tal-indiċi u ETFs.
Jekk investitur jeħtieġ dħul kurrenti, it-tħassib tagħhom għall-effiċjenza tat-taxxa huwa sekondarju għall-ħtieġa tagħhom li jiġġeneraw dħul. Għalhekk dan l-investitur naturalment se juża fondi li huma inqas effiċjenti fit-taxxa, bħal fondi ta 'bonds u fondi reċiproċi ta' dividendi, biex jissodisfaw il-ħtiġijiet tad-dħul tagħhom.
Jeżisti eċċezzjoni oħra għar-regoli ġenerali dwar l-effiċjenza tat-taxxa mal-fondi tal-bonds. Pereżempju, mhux il-fondi tal-bonds kollha huma "ineffiċjenti". Investitur li jrid jimminimizza t-taxxi iżda wkoll għandu għan ta 'dħul jista' juża fondi ta 'bonds muniċipali jew fondi tas-suq tal-flus mingħajr taxxa, li jħallsu interessi li huma ħielsa mit-taxxi tad-dħul federali.
Ċaħda: L-informazzjoni f'dan is-sit hija pprovduta għal skopijiet ta 'diskussjoni biss, u m'għandhiex tiġi interpretata ħażin bħala parir dwar l-investiment. Taħt l-ebda ċirkostanza din l-informazzjoni ma tirrappreżenta rakkomandazzjoni biex jinxtraw jew jinbiegħu titoli.