A lott jista 'jiddependi fuq kemm idum il-fond reċiproku
Ma tistax tassumi li inti ser tirċievi tnaqqis tat-taxxa federali sħiħ fuq l-ammont ta 'donazzjonijiet ta' karità tiegħek ta 'fondi mutwi.
Għalkemm xi persuni taxxabbli jistgħu jnaqqsu dawn ir-rigali lil karità b'mod sħiħ, oħrajn huma limitati. Hemm ftit raġunijiet komuni għaliex it-tnaqqis tat-taxxa ta 'rigali tal-karità ta' fondi mutwi jista 'jkun inqas minn 100 fil-mija.
Il-Perjodi ta 'Konservazzjoni u Donazzjonijiet tal-Karità ta' Fondi Reċiproċi
Jekk tagħti bogħod ishma apprezzati tal-fond reċiproku tiegħek għal karità li tikkwalifika imma inti żammet l-ishma għal 12-il xahar jew inqas, it-tnaqqis tat-taxxa tiegħek se jkun limitat għall-ammont li investit fil-fond jew il-bażi tal-kost aġġustat jekk il-bażi tal-kost inqas mill-valur tas-suq sħiħ tar-rigal. Il-bażi ta 'l-ispiża aġġustata hija l-bażi ta' l-ispiża wara li tqis affarijiet bħad-distribuzzjoni tal-kapital.
Hawn hu eżempju ta 'x'jiġri jekk ikollok il-fond għal inqas minn sena:
- Int investejt $ 1,500 f'fond reċiproku.
- Diversi xhur wara l-fond jiswa $ 2,000.
- Inti tagħti l-valur totali ta '$ 2,000 lill-karità favorita tiegħek 11-il xahar wara li tixtri l-fond.
- It-tnaqqis tat-taxxa, jekk wieħed jassumi li tissodisfa xi kwalifiki oħra, huwa limitat għal $ 1,500, l-ammont inizjali li investejt.
Limitazzjonijiet AGI
Jekk iżżomm l-ishma għal aktar minn 12-il xahar, tista 'tikkwalifika biex tnaqqas il-valur tas-suq sħiħ tar-rigal għal skopijiet ta' taxxa tad-dħul federali, għalkemm matul perjodu ta 'snin.
Jekk tagħti ishma ta 'fondi reċiproċi li inti żammet fit-tul - mill-inqas 12-il xahar u ġurnata waħda-it-tnaqqis tat-taxxa tiegħek huwa limitat għal 30 fil-mija tad- dħul gross aġġustat tiegħek (AGI). Jekk inti rigal fondi reċiproki li inti miżmuma għal żmien qasir għal 12-il xahar jew inqas, il-limitu fuq it-tnaqqis imur sa 50 fil-mija tal-AGI tiegħek.
U hawn xi ftit aħbar tajba. Jekk int qed tiffaċċja limitazzjonijiet ta 'AGI, int titħalla tmexxi' l quddiem il-porzjon mhux użat tat-tnaqqis sa ħames snin. Dan ifisser li tista 'tnaqqas is-sena d-dieħla dak li ma setgħetx tnaqqas din is-sena, soġġetta għall-istess regoli.
Tnaqqis Puntwali u Donazzjonijiet tal-Karità ta 'Fondi Reċiproċi
Jekk tagħti ishma tal-fondi reċiproċi tiegħek lil karità u trid titlob tnaqqis tat-taxxa, trid telenka t-tnaqqis tiegħek fuq l-Iskeda A u tissottometti l-iskeda bl-1040 tiegħek. Ma tistax titlob it-tnaqqis standard.
Dan mhux vantaġġuż għal kull persuna taxxabbli. Inti tista 'ssib li l-ammont tat-tnaqqis standard li għalih int intitolat ibbażat fuq l-istatus tal-preżentazzjoni tiegħek huwa fil-fatt akbar mit-total tat-tnaqqis dettaljat kollu tiegħek. F'dan il-każ, intemmek tħallas l-IRS aktar milli suppost li kieku inti elenkat minflok.
Int trid Agħti lil karitajiet kwalifikanti
Wieħed iżomm f'moħħu wkoll li inti ma tistax sempliċement tagħti l-fondi reċiproċi tiegħek lill-ġar tiegħek u minbarra li titlob tnaqqis tat-taxxa għall-ġenerożità tiegħek.
Ċerti organizzazzjonijiet biss huma approvati mill-IRS biex jirċievu donazzjonijiet ta 'karità li jistgħu jitnaqqsu mit-taxxa. L-IRS joffri database ta 'karita' li tista 'titfittex li tikkwalifika.
Il-karitajiet l-aktar magħrufa huma eliġibbli, bħal Good Will jew United Way, kif ukoll istituzzjonijiet reliġjużi, skejjel bla skop ta 'profitt, faċilitajiet tas-saħħa u l-ewwel organizzazzjonijiet li jirrispondu. Imma tivverifika l-IRS biex tiżgura li l-karità li għandek f'moħħok tagħmel il-lista. Tista 'tidħol l-isem tal-karità u l-websajt tal-IRS se tfittex għaliha u jgħidlek jekk hijiex ikkwalifikata.
Kelma Finali dwar Donazzjonijiet tal-Karità ta 'Fondi Reċiproċi
Il-liġijiet tat-taxxa jinbidlu spiss u l-individwi jistgħu jiffaċċjaw ċirkostanzi tat-taxxa tad-dħul differenti minn sena għal sena. Ikkuntattja lit-tħejjija tat-taxxa biex tiddetermina jekk il-limitazzjonijiet t'hawn fuq u limitazzjonijiet oħra japplikawx fis-sitwazzjoni tiegħek.
Ċaħda: L-informazzjoni f'dan is-sit hija pprovduta għal skopijiet ta 'diskussjoni biss, u m'għandhiex tiġi interpretata ħażin bħala parir tat-taxxa jew pariri dwar l-investiment. Taħt l-ebda ċirkostanza din l-informazzjoni ma tirrappreżenta rakkomandazzjoni biex jinxtraw jew jinbiegħu titoli.