Bl-ippjanar, tista 'tikseb aktar mill-pjan ta' komp tiegħek differit
Ejja nħarsu lejn pjanijiet ta 'kumpens differit (imsejħa NQDC jew kumpens differit mhux kwalifikat), kif jaħdmu, u kif jistgħu jiġu utilizzati b'mod aktar effiċjenti meta jitqiesu fil-kuntest ta' pjan ta 'dħul ta' irtirar matul il-ħajja kollha.
Kif taħdem il-pjan ta 'komp tiegħek differit
Kull pjan kompost differit huwa differenti. Kull pjan ikollu dokument tal-pjan uffiċjali li jispeċifika r-regoli għal dak il-pjan. Ikollok bżonn titlob kopja tad-dokument tal-pjan tiegħek biex issib it-termini speċifiċi tal-pjan ta 'min iħaddmek. Hemm tliet affarijiet ewlenin li trid tkun taf dwar it-termini tal-pjan kompost differit tiegħek.
- Kif Tmur il-Flus fil-Pjan
- Kif il-Fondi huma Intaxxati
- Kif Tmur il-Flus tal-Pjan
Kif Tmur il-Flus fil-Pjan
Xi pjanijiet jippermettu kontribuzzjonijiet ta 'impjegat u ta' min iħaddem; oħrajn jippermettu biss tip wieħed ta 'kontribuzzjoni.
- Kontribuzzjonijiet tal-impjegati - Meta tagħżel li tiddiferixxi parti mis-salarju jew il-bonus tiegħek, għandek timla formola ta 'reġistrazzjoni jew benefiċċju għall-elezzjoni. Int ser tispeċifika l-ammont li trid tiddifferixxi fil-pjan, u trid ukoll tagħżel data ta 'ħlas fil-ġejjieni. B'ippjanar xieraq, tista 'tagħżel data ta' ħlas li se tkun ikkoordinata ma 'pjan ta' dħul għall-irtirar matul il-ħajja kollha.
- Kontribuzzjonijiet ta 'min iħaddem - jekk ikun hemm kontribuzzjonijiet għal min iħaddem, min iħaddmek jgħidlek kemm u liema kundizzjonijiet iridu jintlaħqu (bħal pereżempju l-metriċi tal-profitt) sabiex il-kumpanija tkun tista' tagħmel dawn il-kontribuzzjonijiet.
Kif il-Fondi huma Intaxxati
- Kontribuzzjonijiet ta 'l-impjegati - Tħallas FICA (taxxi fuq il-pagi) fuq l-ammont li tpoġġi fil-pjan. It-taxxi tal-pagi se joħorġu mill-porzjon tal-paycheck tiegħek li mhux iddifferit fil-pjan.
- Kontribuzzjonijiet ta 'min iħaddem - B'kontribuzzjonijiet ta' min iħaddem, it-taxxi tal-FICA ġeneralment huma dovuti fil-ħin li inti tgħix f'dawk il-kontribuzzjonijiet Kontribuzzjonijiet ta 'min iħaddem ġeneralment huma soġġetti għal skeda ta' vestiment - li jfisser li trid tibqa 'ma' min iħaddem għal tul ta 'żmien speċifiku biex tkun eliġibbli biex tirċievi l-fondi kollha li kkontribwixxew għalik. Għalhekk jekk telaq kmieni ma tħallasx it-taxxa tal-FICA fuq ammonti li għalihom ma ssodisfawx ir-rekwiżiti ta 'vestiment.
Ma 'kull tip ta' kontribuzzjoni, għal kull IRS ma tħallasx it-taxxi tal-FICA fuq kwalunkwe qligħ ta 'investiment li jakkumula fi pjan NQDC, iżda tħallas it-taxxa fuq id-distribuzzjonijiet meta toħroġ mill-pjan u titħallas lilek. Dan huwa fejn l -opportunitajiet għall-ippjanar tat-taxxa jippreżentaw lilhom infushom - fil-mod li tagħżel kif il-flus se joħorġu mill-pjan.
Kif toħroġ il-Flus
Fiż-żmien li tqiegħed il-flus fil-pjan ta 'komplut differit tiegħek trid tagħżel kif u meta titħallas lura. Ħafna drabi din hija elezzjoni irrevokabbli (li jfisser li ma tistax tinbidel aktar tard) u l-aktar kmieni l-ewwel ħlas normalment jitħalla jiġri huwa ta 'tliet snin mis-sena li tqiegħed il-flus fil-pjan.
- Somma f'daqqa - Xi pjanijiet joffru biss għażla ta 'distribuzzjoni ta' somma f'daqqa. Per eżempju, tista 'tagħżel somma f'daqqa li titħallas ħames snin, seba' snin, jew għaxar snin mis-sena li tiddiferixxi d-dħul.
- Ħlasijiet għall-pagament - Xi pjanijiet joffru l-għażla li l-fondi jitħallsu f'pagament - pereżempju fuq perjodu ta 'għaxar snin li jibda ħames snin mill-lum.
Inti tagħmel elezzjoni ta 'ħlas għal kull sena ta' kontribuzzjonijiet għall-pjan.
B'xi pjanijiet tista 'tagħżel għażliet ta' ħlas differenti għal tipi differenti ta 'kontribuzzjonijiet; pereżempju, ħlas parzjali fuq l-ammonti differiti tiegħek stess u ħlas ta 'somma f'daqqa fuq ammonti kkontribwiti minn min iħaddem.
Nibdlu l-elezzjoni tal-ħlas tiegħek
Għalkemm l-elezzjonijiet tal-ħlas jistgħu jitqiesu irrevokabbli - f'ħafna każijiet, tista ', fil-fatt, tibdelhom - iżda l-ħila tiegħek li tagħmel bidliet tiġi b'restrizzjonijiet.
Pereżempju hawnhekk huwa kif pjan ewlieni ta 'kompilazzjoni differita jiddeskrivih, "Tista' tipposponi d-data tal-ħlas tiegħek iżda għandha tavża 12-il xahar qabel id-data tad-distribuzzjoni skedata qabel.
U d-data l-ġdida għandha tkun mill-inqas 5 snin wara l-ewwel data skedata. "
Barra minn hekk, ċerti avvenimenti jistgħu jqanqlu distribuzzjoni li se sseħħ b'mod differenti minn dak li għażilt. Fid-dokument tal-pjan tiegħek, dan jista 'jissejjaħ avveniment ta' attivazzjoni jew iqanqal id-distribuzzjoni.
Tqassim ta 'distribuzzjonijiet
Id-dokument tal-pjan tiegħek ser jispjega kif il-fondi tiegħek jitħallsu skont it-tip ta 'avveniment ta' attivazzjoni. L-affarijiet li jistgħu jqanqlu d-distribuzzjonijiet huma:
- Irtirar
- Terminazzjoni
- Mewt
- Distribuzzjonijiet ta 'emerġenza jew diżabilità
- Bidla fil-kontroll
Bħala eżempju, jekk int mitmum il-pjan tiegħek jista 'jqassam il-bilanċ vestit fi żmien 60 jum. Jew ma 'l-irtirar , il-ħlasijiet ta' pagamenti annwali eletti tiegħek jistgħu jibdew awtomatikament anki jekk ma kinux skedati li jibdew għal ħames snin oħra.
Kull pjan jistabbilixxi t-termini tiegħu stess sabiex tirreferi għad-dokument tiegħek biex tara kif jaħdem il-pjan tiegħek.
Distribuzzjonijiet skedati
Jekk tfassal skeda ta 'żmien tad-dħul ippjanat futur ta' l-irtirar QABEL ma tagħżel id-dati tal-ħlas imħallsa tiegħek imbagħad tista 'tagħżel dati ta' ħlas li x'aktarx iseħħu fi snin fejn sorsi oħra ta 'dħul taxxabbli huma aktar baxxi.
Per eżempju, ejja ngħidu li għandek bilanċ kbir ta '401 (k). Meta tilħaq l-età ta '70½ għandek tieħu d-distribuzzjonijiet minimi meħtieġa u dan jirriżulta f'introjtu taxxabbli ieħor. Jekk il-pjan tiegħek jippermettilek tista 'tkun trid il-komp tiegħek differit għall-ħlas f'ħinijiet ta' għaxar snin mill-età ta '60 sa 70. Meta l-ħlas differit tiegħek jintemm id-distribuzzjonijiet meħtieġa tiegħek jibdew.
Wisq in-nies jispiċċaw li l-ħlasijiet tagħhom iseħħu bħala somma f'daqqa u li d-dħul addizzjonali jeħelhom f'sensiela ta 'taxxa ogħla f'dik is-sena kalendarja. Kieku għażlu ħlas bin-nifs, setgħu jnaqqsu l-obbligazzjoni tat-taxxa tagħhom fuq il-ħlasijiet b'10 jew 15%.
Anki jekk ma jkunx hemm opportunitajiet ta 'tfaddil tat-taxxa, pjan ta' dħul mill-irtirar jista 'juri l-ammont ta' dħul wara t-taxxa li jirriżulta f'kull sena mill-għażla ta 'ħlas magħżul tiegħek.
Konsiderazzjonijiet oħra - iffinanzjati jew mhux iffinanzjati
Il-pjanijiet ta 'kompilazzjoni differita jidħlu f'ħafna forom; tip wieħed ta 'pjan huwa mfassal biex jibbenefika l-ogħla eżekuttivi. Dawn it-tipi ta 'pjanijiet jistgħu jissejħu pjanijiet top hat jew SERPS (pjanijiet ta' irtirar eżekuttivi supplimentari) jew pjanijiet ta 'ugwaljanza ta' benefiċċji żejda jew benefiċċji.
Għall-IRS dawn il-pjanijiet ta 'komposti differiti mhumiex iffinanzjati - li jfisser li jekk xi ħaġa ħażina jiġri lill-kumpanija l-fondi jistgħu jsiru suġġetti għall-kredituri tal-kumpanija. Jekk m'intix ċert dwar il-futur tal-kumpanija, dan jista 'jkun raġuni biex jiġi elett li l-ammonti kollha ta' komponiment differit jitħallsu lilek f'somma f'daqqa fl-iktar data bikrija possibbli.
Linja tal-qiegħ: b'pagamenti ta 'kumpens imqaxxra, l-ippjanar jista' jgħinek tikseb l-aktar dħul wara t-taxxa mill-pjan.