Int tista 'tibqa' tiffranka bi IRA
Madankollu, xorta tista 'tiffranka għall-irtirar tiegħek b'kontribuzzjoni IRA li ma tistax titnaqqas. Għalkemm il-kontribuzzjonijiet tiegħek IRA mhux deduċibbli ma jnaqqsux it-taxxi tiegħek fis-sena li tagħmilhom, il-qligħ fuqhom huwa differit mit-taxxa, vantaġġ tat-taxxa ewlieni ta 'IRA regolari.
Kontribuzzjonijiet IRA mhux deduċibbli Build Basis
Jista 'jkun li jiskoraġġixxi meta ma tirċievi l-ebda benefiċċju fiskali immedjat minn kontribuzzjoni IRA li ma tistax titnaqqas. Imma t-tkabbir differit mit-taxxa jista 'jkun sinifikanti, u fl-aħħar mill-aħħar jista' jagħmel il-kontribuzzjoni utli, speċjalment jekk tistenna li jkollok rata ta 'taxxa aktar baxxa wara li tirtira milli tagħmel issa.
Meta tieħu d-distribuzzjonijiet regolari ta 'IRA tiegħek waqt l-irtirar, tħallas it-taxxi fuq it-tkabbir. Madankollu, kwalunkwe kontribuzzjoni li ma titnaqqasx tiġi ttrattata bħala l -bażi tiegħek . Peress li effettivament ħallset taxxa fuq il-flus meta għamilt il-kontribuzzjoni, ma jkollokx tħallas it-taxxa fuqha mill-ġdid aktar tard.
Per eżempju, tgħid li kellek kontribuzzjoni ta '$ 2,000 li ma tistax titnaqqas sena ilu u l-bilanċ tal-kont tiegħek, permezz ta' kontribuzzjonijiet deduċibbli addizzjonali u tkabbir fl-investiment , kien jiswa $ 20,000 meta tagħmel irtirar. Jekk ġejt tagħmel irtirar ta '$ 1,000 matul l-irtirar, $ 900 biss kienu jitqiesu bħala dħul taxxabbli minn 10% ($ 2,000 diviżi b'20,000 $) kienet ritorn ta' bażi mhux deduċibbli.
Mhuwiex dejjem ċar jekk il-kontribuzzjonijiet IRA li ma jistgħux jitnaqqsu humiex l-aħjar post biex tiffaċċja l-iffrankar tal-irtirar tiegħek. Per eżempju, jekk tistenna li d-dħul tiegħek (u r-rata tat-taxxa tiegħek) ikompli jiżdied, tista 'tkun trid tħallas it-taxxi fuq il-qligħ kif tmur, minflok tiddifferixxihom.
Restrizzjonijiet fuq id-Dħul tal-IRA
Ir-regoli għall-kontribuzzjonijiet tal-IRA huma kumplessi, u jħallas biex jirrevedihom kull sena.
Barra minn hekk, il-limiti tal-kontribuzzjoni jistgħu jvarjaw minn sena għal sena. Għas-sena tat-taxxa 2017:
- Dawk il-50 sena jew aktar jistgħu jpoġġu total komplessiv ta '$ 6,500 fl-IRAs tradizzjonali u Roth tagħhom.
- Dawk 49 u iżgħar jistgħu jpoġġu total kombinat ta '$ 5,500 fl-IRAs tradizzjonali u Roth tagħhom.
Dawn il-limiti ma japplikawx għal kontribuzzjonijiet ta 'qlib jew ħlas lura ta' riservi.
Madankollu, tista 'ma tkunx kapaċi tnaqqas dak kollu li tikkontribwixxi għal IRA tradizzjonali.
Jekk inti impjegat minn kumpanija li toffri kont ta 'irtirar fuq il - post tax - xogħol , bħal 401 (k) jew 403 (b), inti tiffaċċja ċerti limiti tad-dħul biex tnaqqas il-kontribuzzjonijiet tal-IRA tiegħek. Dan jgħodd irrispettivament minn jekk attwalment tagħżelx li tipparteċipa fil-pjan ta 'irtirar fuq il-post tax-xogħol.
Għas-sena tat-taxxa 2017, dawk koperti minn pjan ta 'rtirar fuq ix-xogħol u l-iffajljar bħala wieħed jew kap tal-familja li jagħmlu $ 62,000 jew inqas huma eliġibbli biex jieħdu t-tnaqqis sħiħ, filwaqt li dawk li jiġu ppreżentati bħala preżentazzjoni miżżewġa b'mod konġunt jew bħala armla (er) kwalifikata u jagħmlu $ 99,000 jew inqas huma eliġibbli għat-tnaqqis sħiħ. Jekk inti miżżewweġ b'mod konġunt u l-mara tiegħek hija koperta minn pjan ta 'post tax-xogħol imma int mhux, tista' tnaqqas l-ammont sħiħ jekk tagħmel $ 184,000 jew anqas.
It-tnaqqis jitneħħa minn hemm hekk kif jiżdiedu d-dħul.
Dawk li huma ppreżentati miżżewġin separatament huma soġġetti għal regoli ta 'dħul aktar stretti, għalkemm kull min huwa separat u li għexu separati għas-sena sħiħa huwa ttrattat bħala wieħed mill-IRS għall-finijiet ta' dawn il-limiti.
Min-naħa l-oħra, jekk la int u lanqas il-konjuġi tiegħek mhumiex eliġibbli biex jipparteċipaw f'pjan ta 'rtirar fuq il-post tax-xogħol, allura inti tista' tagħmel kontribuzzjonijiet IRA deduċibbli sakemm int (jew il-konjuġi tiegħek) kisbu dħul, irrispettivament mill-ammont.
Roth IRA bħala alternattiva
Ħafna nies li għandhom dħul li jaqbeż il-limiti għal tnaqqis IRA regolari xorta jistgħu jkunu eliġibbli għal kontribuzzjoni Roth IRA, li għandha limiti ogħla ta 'dħul ogħla (ara l- 2017 Roth IRA Income Limits ).
Jekk dan huwa l-każ għalik, ġeneralment jagħmel sens li tagħżel kontribuzzjoni Roth IRA fuq IRA li ma tistax titnaqqas .
Wara kollox, filwaqt li la l-kontribuzzjoni ma tistax titnaqqas, bi IRA regolari l-kontribuzzjoni tikber iddifferita mit-taxxa iżda kontribuzzjoni Roth IRA tikber bla taxxa .