Testmenti, Trusts u Estates
Meta taħseb dwar it-testmenti u l- ippjanar tal-patrimonju , tista 'timmaġina l-mejda ċinematika klassika: L-avukat jiġbor l-eredi assortiti (u rapacious) fil-kariga tiegħu biex jisma' l-qari tar-rieda, b'mod drammatiku lil min il-mejjet għonja ngħata fortuna tajba u liema mill-ispurned tikkontesta r-rieda). Dik il-biċċa ta 'drama probabbilment influwenzat ħafna nies biex jaħsbu li t-testmenti u l-ippjanar tal-proprjetà kienu biss għall-għonja li riedu mess mal-qraba tagħhom.
Tabilħaqq, għal ħafna nies, l-ippjanar tal-proprjetà iqajjem immaġni ta 'avukati oversoliciti u bankiera li jiddiskutu trusts ta' miljun dollaru, li jevitaw il-bniedem tat-taxxa, u liema kundizzjonijiet ipoġġu fuq legat għal relatur tajjeb.
Imma dak mhux il-każ fil-livelli kollha. Il-biċċa l-kbira tan-nies, anke dawk b'mezzi modesti, jistgħu jeħilsu lill-maħbubin tagħhom uġigħ ta 'ras serji bi ftit ippjanar tal-propjetà. Ejja ngħaddu ftit ħin id-diskussjoni ta 'diversi elementi ta' testmenti, trusts u estates.
Il-Qasam
Isma 'l-kelma "proprjetà", u tista' timmaġina mansions bi garaxxijiet ta 'sitt karozzi, grupp kbir, tennis courts u ġonna. Imma fir-realtà, proprjetà hija sempliċement il-proprjetà u d-drittijiet tal-proprjetà tiegħek. Meta tmut, il-proprjetà tiegħek u d-drittijiet tal-proprjetà tiegħek ma jmutx bl-istess mod. Għadhom jeżistu u għandhom imorru x'imkien. Kif dik il-proprjetà hija mmaniġġjata u mqassma tiddependi fuq jekk inti tmut testata - jiġifieri, b'sehem validu -or intestat, mingħajr rieda.
Min għandu Se?
Skond il-pubblikatur legali LexisNexis, fl-Istati Uniti madwar 55 fil-mija ta 'l-adulti m'għandhom l-ebda volontà jew pjan għat-trasferiment ta' assi meta jmutu.
Fost l-Afrikani-Amerikani, dan in-numru jinżel għal 68 fil-mija, u fost is-Suriċi, 74 fil-mija m'għandhom l-ebda rieda. Fi studji oħra, in-numri huma saħansitra ogħla.
Mhux sorprendenti wkoll li ż-żgħażagħ huma anqas probabbli li jkollhom rieda mill-anzjani. Skont studju mmexxi minn Testmenti Legali tal-Istati Uniti, madwar 65 fil-mija ta 'dawk 65 u aktar kellhom rieda, filwaqt li inqas minn 15 fil-mija ta' dawk 18-24 irrappurtaw li għandhom rieda.
Huwa wkoll aktar probabbli li dawk bi dħul ogħla x'aktarx ikollhom pjan ta 'proprjetà immobbli? Mhux neċessarjament. L-istudju tal-Lega Legali tal-Istati Uniti jindika li persuni bi dħul ogħla, ta '$ 100,000 sa $ 149,000 kellhom rieda biss madwar 9.6 fil-mija tal-ħin.
Dik iċ-ċifra tiżdied għal 15 fil-mija għal dawk bi dħul li jeċċedi $ 150,000. Dawn iċ-ċifri huma mnaqqsa mill-primjums tagħhom bi dħul aktar baxx li jagħmlu $ 25,000 sa $ 74,000, li jirnexxilhom ikollhom testmenti aġġornati madwar 28% tal-ħin. L-istess studju, madankollu, jindika wkoll li persuni bi dħul ogħla huma aktar probabbli li jkollhom rieda, iżda waħda li hija skaduta.
Will vs. Nru Will
Li ma jkollux rieda ma jfissirx li l-maħbubin tiegħek jevitaw proċediment tal-qorti. Probate jirreferi għall-proċess li qorti tuża biex tistabbilixxi l-validità ta 'testment. Meta xi ħadd imut mingħajr rieda, dik l-istess qorti tgħid li tamministra l-patrimonju. In-natura ta 'l-assi jew in-natura tan-nies li se jirtu ħafna drabi jġiegħlu amministrazzjoni tal-qorti.
Attiv bla Titolu
Uħud mill-assi jistgħu jgħaddu lil werriet sempliċement għaliex m'hemmx għalfejn li uffiċjalment tgħaddi t-titlu tal-proprjetà. Proprjetà personali bħall-għamara u l-ġojjellerija normalment ma jkollhomx dokumentazzjoni biex jistabbilixxu sjieda. Jekk il-propjetà tiegħek tikkonsisti kompletament minn proprjetà mingħajr titolu, jista 'jkun hemm l-ebda ħtieġa li tmur il-qorti sakemm il-werrieta ma jkunux jistgħu jaqblu dwar kif iqassmu l-proprjetà bejniethom.
Assi li jgħaddu 'l barra mill-Probate
Jekk ikollokx rieda jew le, xi assi jgħaddu lill-eredi barra mill-proċess tal-probate u mingħajr il-ħtieġa ta 'testment. Jekk tiegħek hija stat ta 'proprjetà tal-komunità, tieħu s-sjieda unika ta' mill-inqas is-sehem tiegħek tal-proprjetà tal-komunità. Xi assi jittrasferixxu awtomatikament minħabba li huma ta 'natura kuntrattwali u jeħtieġu li inti tagħżel benefiċjarju li se jieħu s-sjieda meta tgħaddi. Dawn jinkludu r-rikavat tal-assigurazzjoni tal-ħajja, annwalitajiet b'benefiċċji tal-mewt, u ħafna kontijiet ta 'rtirar. Il-kontijiet tal-bank ħafna drabi jkollhom dispożizzjonijiet "pagabbli fuq il-mewt" li jippermettu li ssemmi suċċessur. F'kull każ, peress li diġà indikajt fejn trid li d-dħul imur, m'hemmx bżonn l-intervent ta 'qorti ta' probate.
Amministrazzjoni ta 'l-Intestat
Attiv ieħor, bħal vetturi u beni immobbli, jeħtieġu dokumenti biex jgħaddu t-titlu. Jekk is-sid ikun mejjet, is-soltu l-uniku mod biex jgħaddi t-titlu huwa permezz ta 'proċediment tal-qorti u ordni tal-qorti.
Meta tbati intestat (mingħajr rieda) il-patrimonju tiegħek sikwit ikollu jgħaddi minn proċess ta 'amministrazzjoni.
Peress li m'hemm l-ebda evidenza li turi x-xewqat tiegħek, il-liġi statali dwar is-suċċessjoni u l-wirt se tieħu f'idejha. Kull stat għandu skema li tiddetta l-passi, iżda hawnhekk huwa l-proċess tipiku :
- Xi ħadd jibda każ fil-qorti probate.
- Il-qorti tiddetermina li m'hemmx rieda u jaħtar amministratur (spiss membru tal-familja jew werriet).
- L-amministratur jiġbor l-assi, jidentifika l-eredi u jgħarraf lill-kredituri.
- L-amministratur jillikwida l-assi, iħallas id-djun u t-taxxi u l-ispejjeż tal-amministrazzjoni (bħat-tariffi tal-avukat u tal-accountant).
- L-amministratur jiddistribwixxi d-dħul li jkun fadal skond skeda stabbilita fl-istatuti statali.
Diffikultajiet Attakati f'Aministrazzjoni Intestata
Amministrazzjoni tal-proprjetà ta 'spiss hija proċedura fit-tul, ineffiċjenti u għali minħabba li l-amministratur huwa normalment mitlub li jitlob permess mill-qorti għal kull azzjoni. L-amministratur jonfoq ħafna ħin jitlob ordnijiet tal-qorti u jattendi seduti ta 'smigħ. Amministrazzjoni intestata ħafna drabi tieħu sentejn jew aktar.
Amministrazzjoni intestata jista 'jkollha ftit jew l-ebda relazzjoni max-xewqat tal-mejjet. Anki jekk tgħid lit-tifla tiegħek li tixtieq li jkollok imsielet tal-perla ta 'ommek u tixtieq tara li l-aqwa ħabib tiegħek jiġri fuq il-karozza tiegħek, l-amministratur ma jkollu l-ebda obbligu li jaderixxi ma' dawk ix-xewqat. Fil-fatt, l-amministratur x'aktarx ikun imġiegħel mill-liġi tal-istat li jbigħ dawk il-loċikli u jqassam il-qligħ lill-eredi l-oħra kif indikat mill-istatut.
Ħafna mill-ħin, l-isforz u l-flus li ntefqu fuq amministrazzjoni intestata jistgħu jiġu evitati jekk inti tmut b'rieda aġġornata.
Testate - Meta Tmut Bil Will
Iżda r-rieda tiggrava ħafna r-roti, tiżgura li x-xewqat tiegħek jitwettqu jekk ikun possibbli u ġeneralment tagħmel il-ħajja ħafna aktar pjaċevoli għal dawk inkarigati mir-responsabbiltà tal-propjetà tiegħek wara li titlaq minn din id-dinja.
Riferiment ma jbiddilx it-termini ta 'trasferiment għal dawk it-tipi ta' proprjetà deskritti hawn fuq li jgħaddu barra mill-amministrazzjoni jew probate, bħall-qligħ mill-assigurazzjoni. Preżumibbilment, ser tiżgura ruħek li l-benefiċjarji u l-ko-sewwieqa jinżammu aġġornati.
Minflok amministratur maħtur mill-qorti, intom taħtar eżekutur testamentarju . L-eżekutur tesegwixxi funzjoni simili għall-amministratur ħlief li l-eżekutur testamentarju għandu ħafna aktar awtonomija u mhuwiex meħtieġ li jikseb permess tal-qorti għal kull azzjoni. Dan se jnaqqas l-ispiża tal-probate, jippermetti trasferiment tal-assi b'mod aktar effiċjenti u ġeneralment aktar mgħaġġel.
U, naturalment, tista 'tidderieġi li l-proprjetà tiegħek tiġi mqassma bl-ebda mod li tagħżel.
Ir-Rwol tat-Trusts fl-Ippjanar tal-Proprjetà
Trust huwa entità jew ftehim li jippermettilek, bħala konċessjonarju jew donatur, tittrasferixxi proprjetà lil xi ħadd, magħruf bħala t- trustee , għall-benefiċċju ta 'terza persuna, imsejħa l- benefiċjarju . Fiduċjarji spiss jintużaw fl-ippjanar tal-patrimonju biex jieħdu vantaġġ minn trattament fiskali favorevoli, biex iqiegħdu kundizzjonijiet dwar l-użu jew id-distribuzzjoni tal-assi, jew biex jippermettu lill-eredi jieħdu pussess ta 'assi mingħajr proċediment ta' probate. It-trustee jżomm l-assi f'kapaċità fiduċjarja, li jfisser li t-trustee għandu responsabbiltà għolja biex jara li l-assi huwa ppreservat għall-benefiċjarju.
It-trusts iservu għal tliet għanijiet ewlenin:
- Dawn jippermettu li tfassal ix-xewqat tiegħek għall-użu tal-assi tiegħek
- Huma jistgħu jipprovdu tfaddil fiskali sinifikanti
- Jistgħu jippermettu li tevita li tipprova ċerti assi
Hemm ħafna tipi differenti ta 'trusts, u l-liġi statali tiddetermina x'se jkun disponibbli għalik. Trusts huma wkoll suġġetti għal xi liġi federali, b'mod partikolari fil-mod kif jiġu ttrattati għal skopijiet ta 'taxxa fuq il-proprjetà. Jekk il-proprjetà teċċedi ċertu valur minimu, it-taxxi fuq il-proprjetà federali jiġu vvalutati.
- Il- fiduċja fit-tul tista 'tintuża biex tipprovdi dħul għat-tfal sakemm ikunu antiki biżżejjed biex jimmaniġġjaw il-wirt tagħhom.
- Il -fiduċja tal-ħtiġijiet speċjali se tiżgura li l-eredi bi bżonnijiet speċjali jkollhom assi suffiċjenti biex jipprovdu dawk il-ħtiġijiet
- Ġenerazzjoni taqbeż il-fiduċja tittrasferixxi assi lil neputijiet
- Fiduċja ta 'l -assigurazzjoni tal-ħajja fiha assigurazzjoni tal-ħajja fuq il-ħajja ta' min jagħtiha u ħafna drabi tintuża biex jiġu evitati taxxi fuq il-proprjetà.
- Il-fiduċja tal-QTIP tipprovdi dħul għal konjuġi, imbagħad tgħaddi l-bqija tal-assi lil eredi oħra
- Tista 'saħansitra twaqqaf fiduċja ta' annimali domestiċi biex tipprovdi lill-għeżież tiegħek li mhumiex bnedmin.
Trusts tal-Ħajja
Ħjiel ta ' għajxien huwa mod biex tippreserva u żżomm il-kontroll fuq l-assi tiegħek anke jekk intom inkapaċitati. Tista 'wkoll ittaffi l-ħtieġa ta' tutela jew konservatur jekk ma tistax tieħu deċiżjonijiet waħedek. Tista 'ssemmi lilek innifsek bħala t-trustee sabiex tkun tista' żżomm il-kontroll fuq l-assi matul il-ħajja tiegħek, u tipprovdi għal trustee suċċessur li jieħu f'idejh l-inkapaċità jew il-mewt. B'dan il-mod, fiduċja ħajja tista 'wkoll tgħinek tevita l-probate.
It-testmenti tal-għajxien jistgħu jipprovdu ħafna flessibilità tul il-ħajja tiegħek inkluża l-kapaċità li tirrevoka jew tħoll il-fiduċja hekk kif il-ħtiġijiet tiegħek jinbidlu. Tista 'wkoll tagħmel il-fiduċja irrevokabbli, u fiduċja revokabbli ġeneralment issir irrevokabbli mal-mewt tiegħek. Trust irrevokabbli ma jistax jinbidel ladarba l-assi jkunu ġew ittrasferiti fih. Iżda, trusts irrevokabbli ġeneralment jippermettu l-aħjar konsegwenzi tat-taxxa fuq il-proprjetà.
Kun imħejji
It-testmenti u t-trusts jistgħu jintużaw biex jintlaħqu ħafna għanijiet u huma kemm jista 'jkun flessibbli kif teħtieġ il-bżonnijiet u x-xewqat tiegħek. Tiżgura li dawk il-bżonnijiet u x-xewqat jitwettqu teħtieġ ippjanar bir-reqqa fl-għażla ta 'l-aħjar trusts u dispożizzjonijiet għar-rieda. Anki jekk il-patrimonju tiegħek huwa aktar modest, li jkollok rieda tista 'tagħmel il-ħajja ferm aktar faċli għal dawk li tħalli lura.