Bonds ta 'Tifdil huma wieħed mill-investimenti l-aktar qodma u eħfef li wieħed jifhem li joffri l-Gvern ta' l-Istati Uniti. Huma kkunsidrati bħala investiment ta '"akkumulazzjoni" tat-tip, li jfisser li l-valur tagħhom jiżdied maż-żmien.
Il-Bonds EE tas-Serje jinxtraw f'nofs il-valur tal-maturità tagħhom u jiżdiedu bil-mod lejn dak l-ammont. Il-Bonds tas-Serje I jinxtraw f'denominazzjonijiet ta '$ 50 sa $ 10,000, u bil-mod jikbru fil-valur skont ir-rati tal-imgħax prevalenti.
Il-gvern, bħala inċentiv biex jixtri l-Bonds Series EE u I, jippermetti li t-tkabbir fil-valur ikun eżentat mit-tassazzjoni Federali u tal-Istat jekk jinqatel u jintuża biex iħallas spejjeż tal-kulleġġ.
01 Ħarsa ġenerali lejn il-Bonds ta 'Tifdil ta' l-Istati Uniti bħala Vettura ta 'Tifdil Kulleġġ
Il-bonds tas-Serje EE u I għandhom jiġu kkunsidrati minn individwi li jissodisfaw xi wħud jew il-kriterji kollha li ġejjin:
- Huma jippreferu s-sigurtà u s-sempliċità tal-Bonds ta 'Tifdil fuq ir-riskju u l-kumplessità ta' investimenti oħra u tipi ta 'kont.
- Huma sodisfatti b'rata ta 'ritorn annwali fil-medda ta' 4-6%.
- Huma fl-ogħla qrati federali u statali tat-taxxa fuq id-dħul.
- Jistgħu jinvestu biss ammonti iżgħar f'intervalli irregolari.
- Iridu jżommu s-sjieda tal-assi sakemm jiddeċiedu li jużawha.
02 Vantaġġi u Żvantaġġi tal-Użu ta 'Bonds ta' Tfaddil tal-Istati Uniti għal Tifdil tal-Kulleġġ
Vantaġġi Potenzjali:
Ix-Xiri ta 'Bonds ta' Tfaddil ta 'l-Istati Uniti (Serje EE jew I) huwa wieħed mill-aktar modi sempliċi biex jitwarrbu flus għall-kulleġġ. M'hemmx bżonn li jinfetaħ kont f'istituzzjoni finanzjarja, kompluta burokrazija kumplessa, jew riċerka u tmexxi għażliet ta 'investiment. Barra minn hekk, il-valur futur ta 'Bonds ta' Tifdil, speċjalment bonds tas-Serje EE, huwa faċli ħafna biex jiġi stmat.Bonds ta 'Tifdil huma disponibbli f'denominazzjonijiet żgħar u jistgħu jinxtraw għal mill-inqas $ 25 kull darba.
L-imgħax fuq dawn il-bonds huwa kompletament eżenti mit-taxxi fuq id-dħul Federali u Statali meta jintuża għal spejjeż kwalifikati tal-kulleġġ, li jagħmilhom kompetittivi b'investimenti ogħla, iżda li huma taxxabbli.
Żvantaġġi potenzjali:
L-akbar żvantaġġ, li ġeneralment huwa l-każ b'żieda fil-livell ta 'sikurezza u sempliċità, huwa rata aktar baxxa ta' ritorn. B'rata storiċi ta 'qligħ bejn 4-6% fis-sena, l-investimenti ta' l-ishma ta 'suċċess jistgħu faċilment jitgħabbew b'Bondijiet ta' Tifdil ta 'l-Istati Uniti b'żewġ darbiet.Żvantaġġ ieħor huwa li l-eżenzjoni mill-ħlas tat-taxxi fuq l-ispejjeż tal-kulleġġ hija aktar limitata minn uħud mill-kontijiet l-oħra ta 'tfaddil tal-kulleġġ. Il-bonds tas-Serje EE u I huma eżentati biss mit-taxxa meta jintużaw għat-tagħlim (mhux kamra, bord, jew kotba), u huma disponibbli biss għal kontribwenti li d-dħul tagħhom huwa inqas minn ċerti ammonti.
03 Għażliet ta 'Investiment u Benefiċċji tat-Taxxa għal Bonds ta' Tifdil ta 'l-Istati Uniti
Għażliet ta 'Investiment:
Ir-rati tal-Bonds ta 'Tifdil jitħabbru kull Mejju u l-1 ta' Novembru, u huma kkalkulati bl-użu ta 'formula standard. Is-Serje Eżistenti Bonds EE ma jbiddlux ir-rati tagħhom hekk kif jitħabbru rati ġodda. Serje I Bonds.Ir-rata għal Serje EE Bonds hija 90% tar-rata medja għal Noti tat-Teżor ta '5 snin matul l-aħħar sitt xhur.
Ir-rata għall-Bonds Series I hija taħlita ta 'rata ffissata predeterminata predeterminata u aġġustament għall-inflazzjoni fuq is-sitt xhur ta' qabel.
Benefiċċji fiskali:
Il-benefiċċju fiskali primarju għad-detenturi ta 'Bonds ta' Tifdil ta 'l-Istati Uniti huwa l-eżenzjoni mill-ħlas tat-taxxa fuq id-dħul fuq l-imgħax u t-tkabbir fil-valur, jekk jintuża għal tagħlim kwalifikanti. Permezz tad-disinn, il-bonds Series EE u I huma wkoll differiti fit-taxxa kull sena sakemm jinqatgħu barra.Din l-eżenzjoni mit-taxxa fuq id-dħul fuq it-tkabbir ta 'dawn il-bonds tagħmilhom kompetittivi ma' pagamenti ogħla oħra, iżda bonds taxxabbli, miżmuma barra kontijiet oħra tal-kulleġġ.
Per eżempju, tassumi bond minn korporazzjoni qed tħallas 5% fis-sena, iżda hija kompletament taxxabbli b'rata Federali ta '25% u rata statali ta' 5%. Wara li t-taxxi jitħallsu kull sena, b'rata ta '30%, dak il-bonds iġib dħul nett wara t-taxxa ta' 3.5%.
Jekk Bond ta 'Tifdil ta' l-Istati Uniti jaqla '4% biss, iżda qatt ma jkun intaxxat minħabba li se jintuża għat-tagħlim tal-kulleġġ, jidher biċ-ċar li jaqbeż il-bond taxxabbli.
Biex jikkwalifika għal mill-inqas eżenzjoni parzjali mit-tassazzjoni fuq l-imgħax, is-sid irid ikollu dħul taħt $ 78,100 jekk wieħed, jew $ 124,700 jekk miżżewweġ.
04 Spejjeż Eliġibbli u Effett fuq Għajnuna Finanzjarja għal Bonds ta 'Tifdil ta' l-Istati Uniti
Spejjeż Eliġibbli:
Is-Serje EE u I Bonds ta 'Tifdil jistgħu jirċievu biss l-eżenzjoni mit-taxxa fuq id-dħul għal ammonti użati biex iħallsu għall-edukazzjoni fil-kulleġġi tat-Titolu IV, universitajiet u skejjel vokazzjonali.Kamra, board, u kotba mhumiex koperti taħt l-eżenzjoni. L-irtirar għal dawn l-ammonti jkun suġġett għat-taxxa normali fuq id-dħul.