Il-kontijiet ta 'rtirar individwali huma strutturati b'tali mod li kwalunkwe impatt tat-taxxa jiġi differit sakemm il-flus attwalment jiġu rtirati mill-IRA f'dik li tissejjaħ distribuzzjoni.
Meta ssir distribuzzjoni, dak meta jkun jista 'jiġi determinat kwalunkwe trattament fiskali.
Strateġija Preferuta għat-Telf ta 'l-IRA: Iddifferixxi kwalunkwe Distribuzzjonijiet lill-Bqija ta' l-Età 59.5
B'mod ġenerali, huwa aħjar li tagħmel l-allokazzjoni mill-ġdid tal-assi tiegħek ġewwa l-pjanijiet milli tieħu distribuzzjoni u jkollok il-flus barra mill-pjanijiet. Dak għax għal IRAs tradizzjonali (deduċibbli) , l-ammont sħiħ tal-irtirar se jiġi inkluż fid-dħul taxxabbli tiegħek, u dan jista 'jwassal għal ġabra ta' taxxa ogħla. Ukoll, hemm penali ta '10% għal distribuzzjonijiet bikrija jekk inti taħt l-età ta' 59.5.
It-Telf ta 'l-IRA Jista' jitnaqqas Jekk l-IRAs kollha ta 'l-istess Tip huma Kejl Out
Tista 'tieħu telf fuq pjanijiet ta' l-IRA, imma biss jekk inti tikkunsinna l-IRA kollha ta 'l-istess tip. Dan ifisser: iċċekkja l-IRAs tradizzjonali kollha tiegħek jew inneħħu l-IRAs kollha ta 'Roth tiegħek.
Għal IRAs tradizzjonali, din id-dispożizzjoni ta 'telf taħdem biss jekk ikollok bażi minn kontribuzzjonijiet mhux deduċibbli.
Bażi tfisser li kien hemm ammonti mhux deduċibbli ikkontribwew għal IRA tradizzjonali. Jekk m'hemm l-ebda bażi, allura mhux se jkun hemm telf li tista 'tnaqqas fuq id-denunzja tat-taxxa tiegħek. Madankollu, inti ma tistax tikkontrolla biss l-IRA mhux deduċibbli tiegħek. Il-fondi IRA tradizzjonali kollha għandhom jiġu likwidati biex jiksbu t-tnaqqis tat-telf.
Għal informazzjoni addizzjonali, ara l-Pubblikazzjoni 590, kapitolu 1 u niżżel is-sezzjoni dwar "Rikonoxximent ta 'Telf fuq Investimenti Tradizzjonali ta' l-IRA".
Id-dispożizzjoni tat-telf taħdem aħjar ma 'Roth IRA peress li hemm bażi għall-kontribuzzjonijiet oriġinali tiegħek. Kwalunkwe telf ikun tnaqqis mixxellanju dettaljat soġġett għat-2% tal-limitu ta 'l-AGI. Jekk il-valur tal-Roth IRA niżel taħt il-kontribuzzjonijiet totali tiegħek, allura l-valur kollu tal-kont jista 'jiġi ssiġillat u tista' tieħu tnaqqis għat-telf, u d-distribuzzjoni mhux se tkun soġġetta għal penali ta 'distribuzzjoni bikrija. Dan huwa previst fir-Regolamenti tat-Teżor taqsima 1.408A-6, speċjalment Q & A numri 4 u 5.
Jekk ir-Roth IRA tilef il-valur, iżda l-valur tagħha mhuwiex taħt l-ammont totali ta 'kontribuzzjonijiet, allura mhux se jkun hemm telf għal skopijiet ta' rappurtar tat-taxxa. F'dan il-każ, ikun aħjar li tinżamm id-differiment tat-taxxa fuq il-qligħ li diġà għandek. Għal aktar dettalji ara l-Pubblikazzjoni 590, kapitolu 2, u niżżel is-sezzjoni dwar "Ir-Rikonoxximent ta 'Telf fuq l-Investimenti."
Tnaqqis Mixxellanju għal Telf ta 'l-IRA
It-telf tal-IRA huwa tnaqqis dettaljat mixxelanju soġġett għat-2% tal-limitazzjoni tal-AGI. Dan it-telf huwa rrappurtat fuq l-Iskeda A.
Biex tikseb il-benefiċċju tat-tnaqqis, it-telf tiegħek jeħtieġ li jeċċedi 2% tad-dħul gross aġġustat tiegħek, u jkollok bżonn tkun tista 'telenka. Tnaqqis mixxellanju jista 'jiġi aġġustat permezz tat-taxxa minima alternattiva , li tista' tkompli tnaqqas il-benefiċċju tat-taxxa meta titlob it-telf.
Kunsiderazzjonijiet Finali għal Telf ta 'l-IRA
Ladarba l-assi jitneħħew minn kont tal-irtirar, jitneħħew b'mod permanenti. Int tkun tista 'tikkontribwixxi fondi ġodda. L-investituri tal-IRA jridu jaraw l-għanijiet fit-tul tal-allokazzjoni tal-assi tagħhom, flimkien ma 'kwalunkwe projezzjoni ta' qligħ. Kull qligħ, imgħax, dividendi, qligħ ġewwa l-pjan tal-IRA se jkun differit mit-taxxa (jew ħieles mit-taxxa jekk huwa Roth). Dan jippermetti li l-qligħ tiegħek jiġi kompost mingħajr ħlasijiet fiskali annwali. L-idea hawnhekk hija li tippreserva l-posponiment tat-taxxa sakemm ikun possibbli biex tippermetti li d-dħul tiegħek jakkumula aktar malajr milli jista 'jkun f'kont tas-senserija taxxabbli.
Madankollu, xi detenturi tal-kontijiet tal-IRA jistgħu ma jkunux iridu jerġgħu jinvestu. Minflok, huma pjuttost jiġbdu l-flus għal skopijiet ta 'nuqqas ta' investiment bħal xiri ta 'dar, ħlas għal spejjeż mediċi, bidu ta' negozju, jew għal spejjeż ta 'għajxien. Filwaqt li b'mod ġenerali, nirrakkomanda li tipprova żżomm id-differiment kemm jista 'jkun, jista' jkun meħtieġ li tiġi kkunsidrata strateġija għal distribuzzjoni bikrija. F'din iċ-ċirkostanza, l-ewwel nibda l-flus mill-IRAs bit-telf (l-ewwel Roth imbagħad l-IRAs tradizzjonali). Jekk m'hemmx telf ġenerali, imbagħad iġbed il-flus l-ewwel minn Roth imbagħad minn mhux deduċibbli mela minn IRAs deduċibbli. (Dawn is-sekwenzi jipprovdu l-akbar opportunità biex iżommu l-penali minimizzati.) Jekk persuna taxxabbli għandha bżonnijiet ta 'flus kontanti għal żmien qasir, nixtieq nagħti l-ewwel biex tieħu self kontra 401 (k) qabel anki meta tqis distribuzzjoni IRA, peress li b'401 ( k) inti tkun self lilek innifsek, u l-interess imur lura fil-pjan tiegħek 401 (k).
Dik hija l-istampa ġenerali. X'ser jaħdem l-aħjar għalik tiddependi ħafna fuq l-investiment speċifiku u l-miri finanzjarji tiegħek, flimkien ma 'strateġija tat-taxxa li tagħmel it-telf tal-IRA bħala l-inqas għali possibbli.