A Backdoor Roth IRA Jista 'Joffri Vantaġġi tat-Taxxa lil Dawk li Jqabbdu Dħul Għoli
Madankollu, mhux kulħadd jista 'jikkontribwixxi għal Roth IRA. Is-Servizz tad-Dħul Intern jibbaża l-eliġibbiltà ta 'Roth IRA fuq id-dħul gross aġġustat modifikat u l-istatus tal-preżentazzjoni tat-taxxa.
Għall-2017, il-kontribuzzjonijiet jitneħħew gradwalment għal dawk li għandhom preżentazzjoni waħda b'MAGI ta '$ 133,000 jew aktar u l-koppji miżżewġin li jkunu ppreżentaw flimkien ma' MAGI ta '$ 196,000 jew aktar.
Madankollu, hemm xogħol madwar il-limiti tad-dħul. A backdoor IRA toffri li dawk li jaqilgħu ħafna ċ-ċans li jgawdu l-benefiċċji tat-taxxa ta 'Roth, iżda jista' ma jkunx id-dritt għal kull investitur.
Kif taħdem IRA ta 'Backdoor Roth
A backdoor Roth IRA hija pjuttost sempliċi. Dan sempliċement jinvolvi l-konverżjoni ta ' kontribuzzjonijiet tradizzjonali ta' IRA lil Roth IRA. Tista 'tesegwixxi IRA backdoor billi tuża IRA tradizzjonali eżistenti, jew tiftaħ kont ġdid speċifikament għall-konverżjoni.
Ladarba tkun konvertita l-assi tradizzjonali tal-IRA mal-assi tar-Roth IRA, int tkun tista 'tgawdi l-istatus ta' rtirar mit-taxxa ta 'dak il-kont. Int, madankollu, trid tkun konxju ta 'kwalunkwe obbligazzjoni tat-taxxa li jista' jkollok bħala riżultat tal-konverżjoni.
Taxxi ta 'Konverżjoni Roth
L-IRAs tradizzjonali huma ffinanzjati minn dollari ta 'qabel it-taxxa .
Skont id-dħul tiegħek, dawn il-kontribuzzjonijiet jistgħu jkunu deduċibbli jew mhux deduċibbli. Allura għaliex hi importanti meta qed tikkonverti IRA tradizzjonali għal Roth?
L-IRS ma jippermettilekx li dodge ir-responsabbiltà tat-taxxa tiegħek ma 'IRA tradizzjonali. Tipikament, inti tħallas taxxi fuq dawn il-fondi meta tirtirahom fl-irtirar, bir-rata tat-taxxa tad-dħul ordinarja tiegħek.
Jekk qed tikkonverti IRA tradizzjonali li tkun magħmula minn kontribuzzjonijiet li jistgħu jitnaqqsu, ikollok tħallas it-taxxa dovuta fuq dawk il-kontribuzzjonijiet u l-qligħ tagħhom fil-ħin tal-konverżjoni.
Imma x'jiġri jekk qed tikkonverti kontribuzzjonijiet mhux deduċibbli ? Dak huwa meta l-affarijiet jistgħu jiksbu xi ftit delikata. Jekk l-IRA tradizzjonali tiegħek tinkludi biss kontribuzzjonijiet li ma jistgħux jitnaqqsu, inti tħallas biss taxxi fuq kwalunkwe ammont 'il fuq mill-bażi tat-taxxa tiegħek. Jekk għandek IRAs tradizzjonali li jinkludu kontribuzzjonijiet kemm deduċibbli u mhux deduċibbli, madankollu, l-IRS jikkalkula kwalunkwe taxxa dovuta fuq il-konverżjoni fuq bażi pro rata, billi tuża l-valur tal-IRAs kollha tiegħek.
Dan ifisser li jekk għandek $ 300,000 f'assi tradizzjonali tal-IRA u tikkontribwixxi $ 5,500 għal IRA li ma tistax titnaqqas, inti tista 'mhux biss il-porzjon li ma jitnaqqasx, anki jekk tkun f'kont separat. Ikollok bżonn tittratta dak $ 5,500 bħala konverżjoni parzjali tal-assi totali tiegħek tal-IRA għal skopijiet ta 'taxxa.
Tnaqqis tat-Tassazzjoni Tradizzjonali tal-IRA
Jekk int qiegħed fi grupp ta 'taxxa ogħla u qed tikkonverti ammont sinifikanti ta' fondi IRA tradizzjonali, ir-riżultat jista 'jkun kont tat-taxxa kbir fis-sena li tikkonverti. Fortunatament, hemm mod kif titnaqqas kemm jista 'jkun il-gid tat-taxxa.
Għal finijiet ta 'taxxa, l-IRS ma jinkludix 401 (k) s taħt il-linji gwida ta' aggregazzjoni.
Jekk għandek taħlita ta 'assi tradizzjonali IRA deduċibbli u mhux deduċibbli, tista' ttrasferixxi l-porzjon imnaqqas fil-pjan ta 'irtirar tax-xogħol tiegħek jekk dak hu permess. Li tħallik liberu li tikkonverti l-porzjon mhux deduċibbli tal-IRA tiegħek lil Roth mingħajr ma tikkawża r-regola ta 'taxxa pro-rata.
Kif Iddeċiedi Jekk Ioth Roth Backdoor Jinsab Dritt għalik
A backdoor Roth IRA jista 'jagħti xi benefiċċji tat-taxxa importanti iżda huwa importanti li wieħed jaħsebha b'attenzjoni.
Pereżempju, liema kategorija tat-taxxa għandek tistenna meta tirtira? Jekk inti tantiċipa li tkun f'sistema ogħla milli suppost issa, l-iffrankar tat-taxxa li tista 'tirrealizza permezz ta' irtirar ta 'Roth IRA jista' jkun akbar minn kwalunkwe taxxa li ġġarrab issa bħala riżultat tal-konverżjoni. Min-naħa l-oħra, jekk akkumulajt ammont sostanzjali f'IRA tradizzjonali, il-konverżjoni tista 'tkun għalja.
Ftakar ukoll li inti ma tistax tirtira fondi konvertiti minn Roth IRA għal mill-inqas ħames snin mingħajr ma tħallas penali. Jekk inti tisfrutta l-fondi qabel imbagħad, int trid nirrispettaw piena ta 'rtirar kmieni ta' 10 fil-mija sakemm int età ta '59 1/2 jew aktar. Huwa importanti li tifhem il-kalendarju tiegħek sakemm taħseb li għandek bżonn dawk il-fondi.
Jekk int ma tippjanax li tolqot assi IRA għal xi żmien, backdoor Roth toffri benefiċċju ieħor. Bil IRAs tradizzjonali, int mitlub li tibda tieħu distribuzzjonijiet minimi bbażati fuq l-istennija tal-ħajja tiegħek fl-età ta '70 1/2. A Roth IRA m'għandha l-ebda distribuzzjoni minima meħtieġa , li jfisser li tista 'tħalli l-flus biex tikber sakemm tixtieq. Li, flimkien ma 'l-abbiltà li jagħmlu dawk l-irtirar mingħajr taxxa, jistgħu jġibu l-iskali favur il-konverżjoni tal-assi tradizzjonali tal-IRA.