Xi irtirar jista 'jirriżulta fi penali tat-taxxa
Huwa għan kbir u tajjeb li niffrankaw għall-irtirar, imma x'jiġri meta tolqot bump fuq l-awtostrada tal-ħajja u trid tieħu xi flus lura? X'inhuma r-regoli għall-irtirar meta tasal l-età tal-irtirar u int lest biex igawdi l-frott tax-xogħol tiegħek?
Hemm ħames tipi ewlenin ta 'irtirar tal-IRA: irtirar kmieni, regolari, distribuzzjonijiet minimi meħtieġa, irtirar ta' Roth IRA, u trasferimenti jew trasferimenti tal-IRA. Regoli kemmxejn differenti japplikaw għal kull wieħed minnhom u għal diversi sitwazzjonijiet.
01 Irtirar kmieni ta 'l-IRA
IRAs huma speċifikament iddisinjati biex iżommu tfaddil għall-irtirar. L-IRS irid li tuża l-flus għall-irtirar, għalhekk jekk tirtira fondi minn IRA tradizzjonali kmieni, qabel ma tilħaq l-età 59 1/2, tapplika taxxa ta 'penali ta' rtirar kmieni ta '10 fil-mija . "Tradizzjonali" hija l-kelma ewlenija hawn. Regoli differenti japplikaw għar-Roth IRAs.
Int trid tirrapporta l-irtirar kmieni tradizzjonali tal-IRA fuq il-formola tat-taxxa 1040 tiegħek u t-taxxi tad-dħul ordinarju japplikaw ukoll għal dawn il-flus. Hemm ftit eċċezzjonijiet għat-taxxa tal-penali, iżda l-ebda eċċezzjoni għat-taxxa fuq id-dħul. Tista 'tkun kapaċi tevita l-porzjon tat-taxxa tal-penali jekk is-sitwazzjoni tiegħek taqa' taħt ir -regoli ta 'tbatija ta' rtirar tal-IRA .
02 Roth IRA Irtirar
Hemm ħafna informazzjoni messy hemmhekk dwar l-irtirar ta 'Roth IRA. Huma ħielsa mit-taxxa? Speċita. Il-ħaġa kbira dwar Roth hija li tista 'tirtira l-kontribuzzjonijiet oriġinali tiegħek - għalkemm mhux konverżjonijiet jew ammonti tal-qlib - fi kwalunkwe ħin, fi kwalunkwe età, mingħajr ebda taxxa jew penali. Imma jekk tirtira l-porzjon ta 'qligħ ta' investiment kmieni qabel l-età ta '59/12 jew qabel kellek il-Roth għal ħames snin, it-taxxi u l-penali se japplikaw. Jekk huwa kont Roth indikat f'pjan 401 (k), ir-regoli huma differenti.
Imma jekk issegwi r-regoli u tuża r-Roth għas-snin ta 'l-irtirar tiegħek, allura iva, l- irtirar ikun ħieles mit-taxxa .
03 Distribuzzjonijiet IRA normali
Tista 'tieħu fondi mill-IRA tradizzjonali tiegħek u l-ebda taxxa ta' penali ma tapplika wara li tilħaq l-età ta '59 1/2. Dawn huma meqjusa bħala distribuzzjonijiet normali tal-IRA għaliex qed tużahom għas-snin ta 'rtirar tiegħek. Iżda l-ammont irtirat għadu inkluż fid-dħul taxxabbli tiegħek: għandek tirrapportah fuq il-formola tat-taxxa 1040 tiegħek.
L-ammont ta 'taxxa li tħallas fuq distribuzzjoni tal-IRA jiddependi fuq il-kategorija tat-taxxa tiegħek u d-dħul totali taxxabbli tiegħek wara kwalunkwe tnaqqis li tista' tieħu dik is-sena. Jekk id-dħul tiegħek huwa għoli, inti tħallas it-taxxi b'rata ogħla. Jekk għandek aktar tnaqqis milli għandek dħul, inti ma tħallas l-ebda taxxa.
04 Distribuzzjonijiet Minimi Rekwiżiti
L-IRS jirrikjedi li tibda tieħu distribuzzjonijiet minn kontijiet IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 pjanijiet u pjanijiet ta 'tfaddil ta' irtirar differita mit-taxxa meta tilħaq l-età ta '70 1/2. Dawn id-distribuzzjonijiet minimi meħtieġa ħafna drabi jissejħu RMDs. L-ammont li trid tieħu bidliet kull sena minħabba li huwa bbażat fuq formula bl-użu tal-età tiegħek u l-bilanċ tal-kont ta 'tmiem is-sena preċedenti. Int mhux meħtieġ tieħu RMDs minn Roth IRA jekk inti stess il-kont, imma jkollok tieħu RMD kull sena jekk tirtu Roth.
05 Trasferimenti u Trasferimenti
Meta tibdel kont tal-irtirar ikkwalifikat bħal somma f'daqqa minn pjan ta 'pensjoni, 401 (k), jew 403 (b) fi IRA, dan mhux teknikament irtirar. Tista 'tinbidel il-kontijiet mingħajr taxxi jew penali, irrispettivament mill-età tiegħek, jekk issegwi r-regoli.
Meta tiċċaqlaq flus minn IRA għal ieħor, dan jissejjaħ trasferiment . Jekk il-flus IRA tiegħek imorru direttament minn istituzzjoni finanzjarja għal oħra u l-flus qatt ma huma f'idejk, it-trasferimenti huma ħielsa mit-taxxa u mingħajr ħlas. Bl-istess mod, jekk il-fondi ta 'l-IRA jiġu f'idejk u tpoġġihom lura f'kont kkwalifikat fi żmien 60 jum, int se tħallas it-taxxi u l-pieni. Iżda tista 'tagħmel dan darba kull 12-il xahar jew tista' titqies bħala distribuzzjoni taxxabbli.