Kontijiet Konġunti u POD Evita Probate Iżda Jista 'Jikkawża Problemi
Kontijiet Konġunti
Jekk kont huwa proprjetà konġunt fl-ismijiet ta 'żewġ persuni jew aktar u huwa nnominat " b'drittijiet ta' sopravivenza ," allura meta sid ta 'kont wieħed imut sidien superstiti sempliċement ikomplu jkollhom il-kont.
Probate ta 'dan it-tip ta' kont konġunt sempliċement mhux se jkun meħtieġ. Minflok, dak kollu li s-sidien superstiti jkollhom jagħmlu huwa juri lill-bank jew kumpanija ta 'investiment ċertifikat tal-mewt għall-proprjetarju mejjet, u allura l-isem tal-mejjet sid jista' jitneħħa mill-kont. Madankollu, hemm diversi żvantaġġi għall-użu ta 'dan it-tip ta' kont:
- Problemi ta 'rigali: Jekk is-sid tal-kont oriġinali jżid sidien ġodda u s-sidien il-ġodda ma jikkontribwixxux flus fil-kont, allura s-sid oriġinali jista' jitqies li għamel rigal ta 'porzjon tal-kont lis-sidien il-ġodda għat-taxxa rigal għanijiet. Jekk l-ammont tar-rigal jaqbeż l -esklużjoni annwali minn taxxi rigal ($ 14,000 fl-2014), allura r-rigal għandu jiġi rrappurtat lill-IRS fuq prospett tat-taxxa rigal ( IRS Form 709 ). Minbarra t- taxxa rigal federali , Stat wieħed, Connecticut, jevalwa taxxa rigal fil-livell statali fuq ir-residenti tiegħu kif ukoll dawk li mhumiex residenti li għandhom proprjetà immobbli hemmhekk.
- Kawżi kontra sidien konġunti: Jekk wieħed mill-proprjetarji ta 'kont ta' proprjetà konġunta jiġi mfittex, allura l-fondi fil-kont konġunt jistgħu jsiru soġġetti għal sentenza lien. Dan jista 'jxejjen xi wħud jew possibilment il-kontijiet kollha.
- Diżinjar ta 'benefiċjarji oħra: Jekk il-proprjetarju oriġinali jżid tifel wieħed f'kont iżda għandu tfal oħra li jridu jirtu l-kont, imbagħad billi żżid l-ismijiet tat-tfal u mhux l-ismijiet kollha, is-sid ikun effettivament iddiżera lit-tfal l-oħra kollha. Anki jekk is-sid konġunt sopraviventi jaqbel li jagħti lit-tfal l-oħra s-sehem proporzjonali tagħhom tal-kont, għandha tingħata attenzjoni biex jiġu evitati konsegwenzi fiskali ta 'rigal.
- Tutela jew konservazzjoni għal sidien minuri: Jekk il-proprjetarju konġunt huwa minuri, allura hemm bżonn li titwaqqaf tutela jew konservatur tal-qorti biex il-kont jintuża għall-benefiċċju tal-minuri. Dan jista 'jiġi evitat billi timla l-kont f'isem il- Trust Revokabbli tal-Ħajja tiegħek li jistabbilixxi trust għall-benefiċċju tal-minuri wara l-mewt tiegħek.
POD, TOD, ITF u Totten Trust Accounts u POD u Attiv Benefiċjarju
Ħafna stati għandhom liġijiet li jippermettu li tagħżel benefiċjarju tal-bank tiegħek u kontijiet ta 'investiment jew ċertifikati ta' stokk individwali wara li tmut. Il-bonds ta 'tfaddil ta' l-Istati Uniti jistgħu wkoll jitħallsu fuq benefiċjarju tal-mewt . Ukoll, numru żgħir ta 'stati jirrikonoxxu atti TOD jew benefiċjarji jew atti tal-proprjetà immobbli mtejba . Dan huwa mod ieħor faċli biex jiġi evitat probate peress li dak kollu li l-benefiċjarju se jkollu bżonn jagħmel hu li juri lill-bank jew kumpanija ta 'investiment ċertifikat tal-mewt biex jaċċessa l-kont jew jirreġistra ċertifikat tal-mewt biex isir proprjetarju tal-proprjetà immobbli. Bħal fil-każ tal -kontijiet konġunti , madankollu, hemm diversi żvantaġġi għall-użu tal-kontijiet u l-atti ta 'fiduċja ta' POD , TOD, ITF jew Totten:
- Diżinjar ta 'benefiċjarji oħra: Jekk il-kont jew il -proprjetarju tal-proprjetà jindika biss benefiċjarju wieħed iżda għandu benefiċjarji oħra li hu jew hi jridu jirtu l-propjetà, is-sid ikun effettivament iddiżera l-benefiċjarji l-oħra kollha. Għalhekk, se jkun importanti għas-sid li jżomm lill-benefiċjarji tal-kont jew tal-propjetà immobbli aġġornata.
- Mewt ta 'benefiċjarju: Jekk benefiċjarju maħtur jippreċedi l-kont jew il-proprjetarju tal-propjetà immobbli, allura jistgħu jinqalgħu problemi biex jiġi stabbilit x'ammont li l-benefiċjarji l-oħra magħżula għandhom jirċievu. Ukoll, jekk ikun hemm biss benefiċjarju wieħed innominat u hu jew hi jippreċedi l-kont jew is-sid tal-propjetà immobbli u s-sid jonqos milli jżid benefiċjarju ġdid qabel il-mewt tiegħu jew tagħha, allura l-kont jew proprjetà immobbli se jsir parti mill-proprjetà tal-proprjetarju u jeħtieġ li jgħaddu probate.
- Ir-rekwiżit li jiġu nominati ishma ndaqs: Xi istituzzjonijiet finanzjarji jeħtieġu li jekk aktar minn benefiċjarju wieħed ikun iddeżinjat fuq kont fiduċjarju ta 'POD, TOD, ITF jew Totten, allura l-benefiċjarji għandhom kull wieħed minnhom jirċievu sehem ugwali tal-kont. Dan jista 'ma jkunx dak li l- proprjetarju tal-kont irid u għalhekk se jġiegħel lill-proprjetarju tal-kont biex iżomm il-bilanċ fuq il-kont u l-valuri tal-proprjetà b'mod kostanti biex jiżgura li l-benefiċjarji jirċievu l-ishma proporzjonali maħsuba tagħhom.