Għaliex Xi Roth IRA Irtirar Jista 'jkun Soġġett għal Taxxi
Irtirar minn IRAs tradizzjonali jiġu ntaxxati bħala dħul regolari u r-rati tat-taxxa huma bbażati fuq il-kategorija tat-taxxa tiegħek għas-sena li fiha tagħmel l-irtirar.
L-IRAs ta 'Roth, min-naħa l-oħra, ma joffrux tnaqqis fit-taxxa fuq il-kontribuzzjonijiet billi l-kontribuzzjonijiet għall-kont għandhom ikunu wara t-taxxa. Iżda bi skambju, is-sidien tal-kont Roth IRA mhux biss huma offruti l-istess tkabbir differit mit-taxxa fuq l-assi tagħhom, iżda wkoll distribuzzjonijiet u irtirar mingħajr taxxa. Hawnhekk kif jaħdmu l-irtirar ta 'Roth IRA.
Distribuzzjoni Kwalifikata mingħajr Taxxa Roth IRA Withdrawals
Sakemm intlaħqet mill-inqas l-età ta '59½ u kellha l-kont tar-Roth IRA tiegħek miftuħ għal mill-inqas ħames snin, l-irtirar kollu tiegħek ta' Roth IRA huwa ħieles mit-taxxa . Fil-fatt, se titqies bħala distribuzzjoni kwalifikata. Għalkemm din it-taħlita ta 'kriterji huma forsi l-aktar komuni biex tieħu distribuzzjoni kwalifikata minn Roth IRA, hemm bosta xenarji oħra fejn l-irtirar huwa kkunsidrat bħala kwalifikat u, għalhekk, huwa ħieles mit-taxxa jekk int taħt l-età ta' 59½ u tiltaqa 'mal- rekwiżit ta 'ħames snin:
- Jekk tkun diżattivat
- Jekk l-irtirar jitħallas lill-benefiċjarju tiegħek jew lill-propjetà tiegħek wara l-mewt tiegħek
- Jekk l-irtirar jissodisfa r-rekwiżiti tal-IRS "l-ewwel dar" (sa massimu ta 'ħajja ta' $ 10,000)
- Jekk l-irtirar jintuża biex tħallas spejjeż mediċi mhux rimborżati jew assigurazzjoni tas-saħħa waqt li qiegħda.
- Jekk id-distribuzzjoni ssir f'pagamenti perjodikament sostanzjalment ugwali (ara l-Artikolu 72 (t) ta 'l-IRS).
Dan id-dħul mingħajr taxxa fl-irtirar huwa fost l-ikbar benefiċċji ta 'Roth IRA, iżda b'differenza IRAs tradizzjonali, m'għandekx għalfejn tistenna sa l-irtirar biex tirtira l-assi tiegħek mingħajr ħlas.
Ritorn ta 'Bażi ta' Taxxa Roth IRA Withdrawals
Peress li l-ebda kontribuzzjoni Roth IRA qatt titnaqqas mit-taxxa bħal IRA tradizzjonali, ħafna mill-irtirar ta 'Roth IRA mhux se jiġi intaxxat. M'hemm l-ebda taxxa dovuta fuq kwalunkwe irtirar ta 'Roth IRA jekk l-ammont totali li tirtira huwa inqas mill-ammont li inti kont qabel ikkontribwixxa irrispettivament mill-età tiegħek. Per eżempju, jekk matul bosta snin il-kontribuzzjonijiet annwali tiegħek jammontaw għal $ 20,000 u sussegwentement tirtira $ 5,000, ebda wieħed mill-irtirar tiegħek ma jkun taxxabbli minħabba li huwa meqjus bħala r-ritorn tal-kontribuzzjoni oriġinali tiegħek. Fil-jargon tat-taxxa, irtirar ta 'kontribuzzjonijiet preċedenti huwa meqjus bħala ritorn tal-bażi.
Madankollu, hemm ftit xenarji li fihom tista 'tiġi evalwata taxxa ta' distribuzzjoni bikrija bħala penali fuq irtirar ta 'Roth IRA.
Irtirar penali ta 'Roth IRA
Uża l-istess xenarju ta 'eżempju bħal hawn fuq, jekk kellek tirtira aktar mill-$ 20,000 li kont diġà kkontribwiet għall-Roth IRA tiegħek, li jfisser li inti wkoll qed tirtira l-qligħ qabel ma tagħlaq l-età ta' 59½, parti mill-irtirar tiegħek tkun suġġetta għal taxxi u Taxxa ta '10% għal distribuzzjoni bikrija.
L-istess jgħid għal kwalunkwe irtirar ta 'Roth IRA' il fuq mill-bażi tiegħek (kontribuzzjonijiet) matul l-ewwel ħames snin li tikkontribwixxi għall-kont. Din ir-regola hija magħrufa tradizzjonalment bħala r-regola ta 'ħames snin. Ir -regola ta 'ħames snin ta' Roth mhijiex daqshekk faċli kif tista 'taħseb, peress li tissodisfa r-regola ta' ħames snin tista 'effettivament tieħu inqas minn ħames snin, skond id-definizzjoni ta' l-IRS. Biex il-kwistjonijiet isiru iktar ikkumplikati, l-assi ta 'konverżjoni ta' Roth IRA jsegwu l-iskeda separata tagħhom stess għar-regola ta 'ħames snin.
Jekk il-fondi Roth IRA jiġu miżjuda permezz ta ' konverżjoni Roth IRA , dawn il-fondi speċifikament għandhom jissodisfaw ir-regola ta' ħames snin infushom. Bħala tali, jekk tikkonverti Roth IRA u mbagħad ħu ftit minn dawk il-flejjes konvertiti s-sena d-dieħla, l-irtirar tiegħek ikun taxxabbli.
Il-Penali ta '10% ta' Distribuzzjoni Bikrija
Minbarra t-taxxa tad-dħul regolari, penali ta 'distribuzzjoni ta' 10% bikrija hija evalwata fuq distribuzzjonijiet li jsiru jekk id-detentur tal-kont għadu ma laħaqx l-età ta '59½.
Madankollu, il-piena ta 'distribuzzjoni bikrija ta' 10% tiġi vvalutata biss fuq irtirar li huwa taxxabbli. Bħala tali, kwalunkwe rtirar li jkun qligħ ta 'bażi ma jkunx soġġett għall-penali ta' distribuzzjoni bikrija, anke jekk il-kontribwent ikun taħt 59½.
Jekk għandek mistoqsijiet dwar l-irtirar tradizzjonali ta 'l-IRA, kun żgur li tiċċekkja dan l-artikolu dwar l -irtirar regolari ta' l-IRA .