Dħul minn imgħax ta 'bidla għal kontijiet tal-irtirar biex jitnaqqas id-dħul taxxabbli
- Interessi proprji li jipproduċu investimenti ġewwa kontijiet ta 'rtirar differiti mit-taxxa u differiti mit-taxxa.
- Qligħ kapitali proprju u dividend ikkwalifikat li jipproduċi investimenti barra l-kontijiet tal-irtirar.
Dan il-proċess tal-għażla ta 'liema tipi ta' kontijiet huma proprjetarji li l-investimenti fil jissejħu lokazzjoni tal-assi.
Għaliex iċ-ċaqliq tal-lok ta 'investiment inaqqas id-dħul taxxabbli?
Hemm diversi raġunijiet li l-istrateġiji tal-lokazzjoni tal-assi jaħdmu biex inaqqsu d-dħul taxxabbli.
- Id-dħul mill-imgħax u l-qligħ kapitali fuq perjodu ta 'żmien qasir huma ntaxxati b'rata ogħla minn qligħ kapitali fit-tul u dħul ta' dividendi kwalifikat.
- Id-dħul mill-imgħax u l-qligħ kapitali fuq perjodu ta 'żmien qasir ġewwa l-kont ta' l-irtirar mhumiex irrappurtati bħala dħul taxxabbli lilek kull sena. L-unika darba li tirrapporta d-dħul taxxabbli minn kont ta 'l-irtirar hija meta tieħu l-irtirar. (It-trasferimenti u t-trasferimenti meta jsir sewwa ma jgħoddux bħala irtirar).
- Meta jkunu proprjetà barra mill-kontijiet ta 'rtirar, l-investimenti li għandhom telf jistgħu jinbiegħu biex jiġġeneraw telf kapitali li jikkumpensa qligħ kapitali ieħor. Ma tistax tiġġenera telf kapitali minn investimenti meta jkunu proprjetà ta 'ġewwa ta' kontijiet ta 'rtirar.
- Meta tippossjedi investimenti li jiġġeneraw dividendi kkwalifikati u qligħ kapitali fit-tul ġewwa kontijiet ta 'rtirar differita mit-taxxa, qatt ma tirċievi l-vantaġġ tar-rati tat-taxxa aktar baxxi fuq dan it-tip ta' dħul minn investiment, minħabba li l-irtirar kollu mill-kontijiet ta ' bir-rata tat-taxxa tad-dħul ordinarja tiegħek.
Hawn taħt hawn eżempju simplifikat li juri lil xi ħadd li għandu allokazzjoni ta '50% ta' fondi ta 'stock / stock mutual u 50% ta' bonds / CDs. F'dan il-każ, huma jkunu l-istock stocks / fondi reċiproċi fl-IRA tagħhom, u l-bonds / CDs kollha tagħhom f'kontijiet ta 'non-irtirar.
Eżempju ssimplifikat ta 'kif il-lok tal-assi jnaqqas il-kont tat-taxxa tiegħek
L-Istrateġija tal-Post 1 - Portafoll effiċjenti mhux tat-taxxa:
- Kont IRA: $ 100,000 f'ishma / fondi mutwi ta 'stokk.
- Kont ta 'Non-Irtirar: $ 100,000 f'bonds / CD's li jipproduċu medja ta' 5% (Ahhh, ma tixtieqx għall-ġranet meta CDs ħallsu 5%?)
-Dan il-$ 100,000 qed jipproduċi $ 5,000 ta 'dħul taxxabbli li jmur sal-prospett tat-taxxa tiegħek kull sena. Għandek tħallas it-taxxa fuq il-$ 5,000.
L-Istrateġija tal-Post 2 - Portafoll effiċjenti tat-taxxa:
- Kont IRA: $ 100,000 f'bonds jew CDs li jrendu medja ta '5%.
- Issa, l-ebda dħul taxxabbli ma jiġi rrappurtat kull sena, sakemm ma tagħżilx li tirtira mill-kont IRA tiegħek. - Kont ta 'Non-Irtirar: $ 100,000 fi stokks / fondi mutwi ta' stock.
- Qligħ kapitali għandu jiġi rrappurtat kull sena, iżda issa meta jkun hemm telf jistgħu jintużaw biex jikkumpensaw il-qligħ kapitali. L-iktar, inti tista 'tistenna madwar $ 3,000 ta' qligħ fit-tul totali / dividendi kwalifikati għal kull $ 100k investiti f'fond ta 'indiċi ta' kaptan kbir.
- Il-qligħ kapitali fit-tul huwa ntaxxat b'rata aktar baxxa mid-dħul mill-imgħax, u f'xi każijiet ma jiġux intaxxati.
- Tista 'tuża fondi ta' indiċi passivi li jistgħu jnaqqsu b'mod sinifikanti d-distribuzzjonijiet tal-qligħ kapitali annwali.
Assumi li xi ħadd jinsab fil-faxxa tat-taxxa ta '25%. Fl-ewwel portafoll, huma jħallsu $ 1,250 fis-sena f'taxxi fuq id-dħul ta '$ 5,000 ta' imgħax.
Fit-tieni portafoll, il-$ 3,000 ta 'gwadanji ta' limitu fit-tul / dividendi kwalifikati jiġu ntaxxati bi 15%, sabiex tħallas biss $ 450 fuq il-qligħ.
Dak huwa $ 800 fis-sena ta 'tfaddil - u hekk kif il-kontijiet jikbru, l-iffrankar tat-taxxa jiżdied.
Imma stenna, iżomm ir-riservi tiegħek imwarrba
Naturalment, is-sens komuni jgħid li inti ma tinvestix il-flus kollha tal-kont ta 'non-irtirar tiegħek f'ishma / fondi mutwi ta' stokk. Għandek iżżomm ammont adegwat ta 'flus f'riżervi ta' flus kontanti f'kontijiet ta 'mhux irtirar bħala fond ta' emerġenza.
Riżervi ta 'flus kontanti / fondi ta' emerġenza huma tipikament investiti f'oġġetti bħas-swieq tal-flus, CDs u investimenti siguri oħra li jiġġeneraw dħul taxxabbli.