L-istabbiliment ta 'Fond ta' Fiduċja mhuwiex daqshekk diffiċli għax tista 'taħseb
1. Iddeskrivi X'inhi Tkun Trid Tiegħek Il-Fiduċja Tiegħek Biex Tlesti u Kif Tkun Tmur
Għaliex qed tmur għall-inkwiet tal-ħolqien ta 'arranġament legali ġdid biex tirrestrinġi ġabra speċifika ta' proprjetà? X'inhu qed tipprova tikseb? Speċifikament, għandek bżonn tidentifika, fost affarijiet oħra:
- Min hu l-konċessjonant (il-persuna li tittrasferixxi l-proprjetà fit-trust)
- X'inhu l-korp ta 'fiduċja (l-assi li jiffurmaw il- karta tal - bilanċ tal-fond fiduċjarju bħal flus kontanti, ħażniet , bonds , fondi mutwi , proprjetà immobbli jew proprjetà oħra)
- Min huma l-benefiċjarji u l-benefiċjarji kontinġenti
- Min ser iservi bħala trustee (jekk għandek bżonn l-għajnuna, aqra Tliet Mistoqsijiet li Staqsi Meta Tagħżel Fiduċjarju għall-Fond Fiduċjarju tiegħek ; tinsiex li tista 'tuża trustee korporattiv bħal dipartiment tal-bank trust )
- Kif l-assi se jiġu ġestiti, investiti jew ittrattati, inklużi t-tipi, il-livell u l-ħin tad-distribuzzjonijiet
- Min se jamministra l-assi
- Kemm iddum il-fiduċja ddum qabel itemm u taħt liema kundizzjonijiet se tieqaf topera
- Jekk il-fiduċja hijiex revokabbli (tista 'tinbidel) jew irrevokabbli (ma tistax tinbidel)
2. Mur Fl-Avukat tal-Ippjanar tal-Proprjetà reputazzjoni tajba bl-esperjenza Tfassil tal-Familja u Qabbduh jew Tiegħu Oħloq Dikjarazzjoni ta 'Fiduċja u l-Istrument ta' Trust fl-Istat l-aktar ta 'benefiċċju għall-Għanijiet u l-Objettivi Tiegħek
Il-pass li jmiss fit-twaqqif ta 'trust sejjer ikun avukat fl-istat li fih trid li l-fond fiduċjarju jkun domiċiljat.
Din hija deċiżjoni importanti minħabba li l-liġijiet statali użati biex tinbena l-fiduċja se jkollhom influwenza profonda fuq il-mod kif tkun sorveljata mill-qrati, id-drittijiet tal-partijiet li jiġu involuti miegħu fil-futur, u bosta dettalji oħra li ma tistax possibilment timmaġina fil-mument. Għalkemm il-liġi dwar il-fiduċja tvarja minn stat għal stat, hija standardizzat sa ċertu punt matul is-seklu li għaddat grazzi għall-isforzi tal-Kummissjoni tal-Liġi Uniformi, li taħdem biex tippromwovi l-uniformità tal-istatuti fl-Istati Uniti kollha. Madankollu, kun żgur li qed tagħżel intelliġenti mill-bidu billi tkellimna mal-konsulenti kwalifikati tiegħek. New York, pereżempju, huwa famuż li jeħtieġ aktar formalità fil-proċess tal-ħolqien tal-fiduċja minn stati oħra, forsi minħabba storikament, kien hemm ħafna ġid li ssimplifika l-affari kollu billi jfassal linja qawwija li teħtieġ affarijiet bħat-trasferiment formali tat-titlu, aktar milli sempliċement dikjarazzjoni, meta tqiegħed assi fi trust.
Trid l-avukat joħolqu dikjarazzjoni ta 'fiduċja u / jew l-istrument ta' fiduċja sħiħa, li huwa d-dokument legali li jistabbilixxi l-fond tal-fiduċja tal-familja u li jikkodifika l-affarijiet kollha li ddiskutew fil-pass preċedenti. Jista 'jkun sempliċi u qasir jew twil u kumpless skond id-daqs tal-fiduċja, in-numru ta' benefiċjarji, u l-għan li qed jipprova jwettaq.
Uża speċjalista li jifhem il-liġi tal-beni. Din mhix żona biex tieħu l-offerta baxxa minħabba li l-ispiża biex wieħed jiżbalja tista 'tkun snin ta' battalji legali fit-tul fost l-eredi tiegħek. Kun żgur li tagħżel isem tajjeb f'armonija mal-iskop ta 'fiduċja għax l-eredi tiegħek se jkunu mwaħħla miegħu għal ftit ħin. Jekk għandek bżonn l-għajnuna, tista 'taqra aktar dwar kif tissemma l-fiduċja tal-familja tiegħek .
Għal raġunijiet ta 'konvenjenza, ħafna arranġamenti ta' fiduċja komuni għandhom ismijiet nifty li jintużaw biex jirreferu għall-konfigurazzjoni. Pereżempju, jekk l-istrument fiduċjarju jkun fih dispożizzjoni li tipprojbixxi lill-benefiċjarji milli jippenalizzaw, jissellfu jew iqassmu minn qabel it-tqassim tat-trust, iqiegħdu l-assi lil hinn mill-kredituri u jagħmluha impossibbli għall-werriet li jbiegħ il-fluss annwalità , jew intenzjonalment jew mhux intenzjonalment, hija magħrufa bħala trust fid-destinazzjoni .
Uħud minn dawn huma tant ħerqana u mfassla sew li jmorru ma 'xulxin, jekk ma jaqgħux taħt, l-immorali (ara d-deċiżjoni tal-Qorti Suprema ta' Mississippi f'Lligh v. L-Ewwel Bank Nazzjonali tal-Kontea ta 'Holmes li fiha l-vittma ta' tifel molester kienet projbita milli tirkupra d-danni kontra l-fiduċja tat-telf tal-awtur tal-awtur, li tippermetti lill-mostru biex ikompli jgħix bħala fond fiduċjarju barra mill-ġid tal-omm tard tiegħu). Illustrazzjoni oħra: Jekk il-fiduċja żżomm l-assi tiegħek wara l-mewt u tipprovdi għall-konjuġi superstiti tiegħek, li tippermettilha li tibqa 'fid-dar, tgħix minn fluss regolari ta' dħul iġġenerat mill-portafoll fiduċjarju, iżda qatt ma tmiss il-prinċipal, titħalla lit-tfal u lin-neputijiet (tipproteġihom f'każ li l-konjugi terġa 'tiżżewweġ), huwa magħruf bħala fiduċja tal-QTIP. *
Tista 'ġeneralment tirrestrinġi fiduċja permezz ta' l-istrument tal-fiduċja f'xi mod li trid, toħloq inċentivi għall-eredi tiegħek jew tippremjahom għal ċertu mġieba. Għandek toqgħod attent hawnhekk għaliex tista 'tikseb xi konsegwenzi mhux intenzjonati (eż. Tgħid li benefiċjarju jirċievi ħlas ta' $ 250,000 kulmeta hu jew hi jaslu għal grad ta 'Baċellerat iżda ma jispeċifikax l -ewwel grad ta' Bachelor sabiex werriet għaqli perpetually jinkitbu f'oġġetti ġodda programmi, isiru studenti professjonali u qatt ma jidħlu fil-forza tax-xogħol hekk kif joqtlu l-fiduċja qabel l-iskeda maħsuba tiegħek, billi jieħdu assi mill-qraba l-oħra tiegħek). L-eċċezzjoni? It-talbiet tiegħek ma jistgħux ikunu "kontra l-politika pubblika". Inti ma tistax, per eżempju, tipprovdi distribuzzjonijiet f'xi ħin wieħed mill-benefiċjarji robbed ta 'maħżen likur. Inti ma tistax tagħti struzzjonijiet lill-fiduċja biex tiddiżerezzjona lil bintek jekk hija tmur lil persuna mhux bajda. Ma tistax tgħid li n-neputija tiegħek tirċievi biss distribuzzjonijiet jekk hi tqiegħed lil uliedha għall-adozzjoni. Bl-istess mod, ma tistax tgħid li inti ser tiddiżerezzjona lit-tifel tiegħek, li huwa omosesswali, sakemm ma jiżżewweġx mara, peress li wieħed mill-anzjani bigot magħruf ipprova jagħmel fi New York fl-2012, li jagħmilha l-taħdit ta 'skejjel tal-liġi madwar il-pajjiż. Tista 'kontro, "Il-flus tiegħi, ir-regoli tiegħi" iżda mhux veru. Int mejjet. M'għandekx xi flus. Il-fiduċja u l-fiduċja għandhom jirrispettaw l-istandards minimi ta 'diċenza kif stabbiliti mis-soċjetà permezz tal-qrati.
Meta kollox isir u Predisposizzjoni tiegħek, tiffirma l-burokrazija li toħloq il-fiduċja. Agħmel id-dikjarazzjoni ta 'fiduċja tiegħek, poġġi l-istrument ta' fiduċja fis-seħħ, u imxi għall-pass li jmiss.
3. Irreġistra l-Fiduċja mal-IRS biex Jirċievi Numru ta 'Identifikazzjoni tat-Taxpay (TIN)
Jekk il-fiduċja mhijiex trust ta 'min jagħtiha li l-persuna li tagħti l-proprjetà hija l-unika trustee u żżomm ċerti setgħat, bħad-dritt li tirrevoka jew timmodifika ċerti porzjonijiet tal-istrument tal-fiduċja u għalhekk għandha tirrapporta l-assi u d-dħul fiduċjarju taħt il- Numru tas-Sigurtà Soċjali personali fuq il-preżentazzjonijiet tat-taxxa Federali u Statali tiegħu, il-fond fiduċjarju għandu jitlob in-numru ta 'identifikazzjoni tiegħu stess tat-taxxa, jew TIN. Hekk kif negozju jeħtieġ Numru ta 'Identifikazzjoni ta' Min Iħaddem (EIN) u persuna teħtieġ Numru tas-Sigurtà Soċjali (SSN), it-TIN jippermetti li l-fiduċja tippreżenta prospetti ta 'taxxa tagħha stess, kontijiet finanzjarji miftuħa f'banek , ditti ta' senserija bħal istituzzjonijiet oħra, u varjetà ta 'affarijiet oħra meħtieġa għat-tmexxija ta' negozju ta 'kuljum.
Biex tirċievi TIN tal-fiduċja tiegħek, tista 'tlesti l-proċess online fuq il-websajt tal-IRS jew tista' tniżżel il-Formola SS-4, imla u tibgħatha bil-posta.
4. Ittrasferixxi l-Proprjetà You Gifting lill-Fond Fiduċjarju billi Issostitwixxih u Jiftaħ Kontijiet Finanzjarji Fl-Isem tal-Fiduċja
Il-pass li jmiss fit-twaqqif tal-fond fiduċjarju tiegħek qiegħed jirtira l-proprjetà li trid tittrasferixxi għaliha. Dan jista 'jsir bħala "[Daħħal Isem tat-Trustee] bħala Fiduċjarju għal [Daħħal Isem tal-Fond Fiduċjarju tal-Familja] fi [Daħħal id-Data]". Per eżempju, nimmaġina li kellek 10,000 ishma ta 'Exxon Mobil li jiswew $ 830,000 li riedu npoġġux fiduċja għat-tfal tiegħek. Issettja l-fiduċja tal-familja u ċempelha "Il-Trust ta 'l-Enerġija ta' John Smith". Tinnomina lil oħtek, Ada Smith, bħala trustee. Tmur iċ-ċertifikati tal-istokk mill-kaxxa tal-kaxxa u rreġistrawhom ma 'l-aġent tat-trasferiment, ibiddlu t-titlu elenkat fir-reġistri tar-reġistrazzjoni tal-korporazzjonijiet minn ismek għal: "Ada Smith bħala Trustee għal The John Smith Energy Trust, 30 ta' Lulju, 2016 "jew xi ħaġa komparabbli.
Jekk inti se tittrasferixxi beni immobbli lit-trust, iddotattja lir-reġistratur tal-atti u tiffirma t-trust bl-istess mod: "Ada Smith bħala Trustee għal The John Smith Energy Trust, 30 ta 'Lulju, 2016".
Jekk il-fiduċja se tkun iffinanzjata bi flus kontanti, ikollok bzonn tiftaħ il-bank jew kont ta 'senserija li qed tippjana li tagħmel id-depożitu. Ejja ngħidu li marru lil Charles Schwab & Company, wieħed mill-akbar sensara fid-dinja. Inti tiftaħ Schwab One Trust Account għal minimu ta '$ 1,000 jew $ 0 jekk taqbel li tiftaħ kont tal-iċċekkjar marbut fl-isem tal-fiduċja li għalih tikkontribwixxi mill-inqas $ 100 kull xahar. Lil hinn minn dan, il-kont fiduċjarju jġib ruħu, għall-finijiet u effetti kollha, daqs li kieku kien kont ta 'senserija fis-sens li tista' tixtri u tbiegħ assi skont kwalunkwe regoli stabbiliti fl-istrument tal-fiduċja (eż. regolarment jixtru ishma ta 'Coca-Cola, ma tistax tibda l-għażliet tal-kummerċ sakemm ma tridx titħarrek mill-benefiċjarji għal ksur tad-dmir fiduċjarju u tajjeb ħafna tista' tkun mitlub tħallas lura kwalunkwe telf li ġġarrab minħabba transazzjonijiet verboten tiegħek). Schwab teħtieġ kopja ta 'l-istrument tal-fiduċja li jkollu fir-reġistri tiegħu lista tad-dispożizzjonijiet li jirrestrinġu l-imġieba tiegħek.
5. Oqgħod attent għall-Amministrazzjoni Fiduċjarja u r-Rekords tal-Kontabilità
Fl-aħħarnett, l-aħħar pass fit-twaqqif tal-fiduċja tiegħek qiegħed jamministrah skont l-istrument tal-fiduċja billi żżomm rekords dettaljati, inklużi rekords tal-kontabilità, hekk jekk qatt hemm kawża jew diskrepanza. F'xi punt fil-ħajja tiegħek, jew fil-ħin tal-mewt tiegħek, ikollok bzonn li taqleb dawn ir-responsabbiltajiet lil xi ħadd ieħor.
Filwaqt li tista 'tissepara l-kompiti f'funzjonijiet speċifiċi u s-sors tagħhom ma' nies jew istituzzjonijiet differenti (eż. Tikri din id-ditta biex tmexxi l-flus, din id-ditta sservi bħala ko-trustee fil-kapaċità istituzzjonali tagħha, din id-ditta biex tieħu ħsieb il-kontijiet u tibgħat it-taxxi), ħafna ditti ta 'servizzi finanzjarji joffru pakketti ta' tariffi kollha f'wieħed, li jgħaqqdu s-servizzi ta 'trustee korporattiva ma' amministrazzjoni, kontabilità u ġestjoni ta 'investiment. Kif għidt f'oġġett riċenti ieħor dwar fondi fiduċjarji, Vanguard, famuż għall- fondi ta 'indiċi tagħha, se jagħmel dan għal fiduċja tal-familja sakemm il-bilanċ minimu jkun ta' $ 500,000 u l-ħlasijiet minimi, fil-ħin ta 'din il-kitba, huma $ 4,500 għall- innifsu + il-ħlasijiet ta 'ħarsa fuq il-fondi Vanguard (eż., il -proporzjonijiet ta' spiża ta 'fond reċiproku ) + $ 2,500 għal kull tariffa ta' reġistrazzjoni ta 'fiduċja biex isservi bħala unika jew ko-trustee , flimkien ma' kwalunkwe miżata ta 'servizz. Fi kważi l-każijiet kollha, inti tkun qed tħares bejn $ 7,000 sa $ 15,000 għal fiduċja ta 'daqs iżgħar, li hija aktar minn ġust meta wieħed jikkunsidra r-riskju li d-ditta trid tieħu fuqha nnifisha biex isservi bħala stand-in għal dak li jista' li tkun ġenerazzjonijiet multipli tal-familja tiegħek.
* I'd imorru safejn ngħid kważi kulħadd bit-tfal minn żwieġ ta 'qabel li ma jridhomx diżinerati, intenzjonalment jew aċċidentalment, għandu juża l-fiduċja tal-QTIP.