Billi tipparteċipa b'mod konsistenti fl-ESPP tiegħek permezz ta 'tnaqqis tal-pagi, tista' takkumula ammont sostanzjali ta 'flus matul is-snin tax-xogħol tiegħek.
Huwa faċli li takkumula ġid b'dan il-mod, imma x'tagħmel l-irtirar qrib jew meta tirtira ?
Inti gradwalment tagħmel parti minn dan l-istokk ftit kull sena, jew tbigħha kollha f'daqqa? Dan huwa fejn jiġrilha kkumplikata.
Hemm żewġ affarijiet li għandek tikkonsidra meta tbiegħ ishma ESPP: riskju u taxxi. Ejja nitkellmu dwar ir-riskju l-ewwel, għaliex huwa aktar importanti minn taxxi.
Riskju tal-Ħażna tal-Kumpanija tal-Kumpanija
Iż-żamma ta 'ħafna mill-ġid tiegħek fi stokk waħdieni hija iktar riskjuża minn approċċi ta' investiment oħra, bħall-pussess ta 'fond ta' indiċi ta 'ekwità. Fuq l- iskala tar-riskju tan- nvestiment tagħna minn 1 sa 5 , Li tippossjedi stokk wieħed bħala livell ta 'riskju 5, billi tqiegħdha fil-kategorija ta' l-ogħla riskju b'rabta ma 'għażliet oħra.
Hekk int qrib l-irtirar il-flus tiegħek għandhom xogħol definit biex jagħmlu, li huwa li tipprovdi dħul affidabbli ta 'ħajja twila għalik. Huwa foolish li tirriskja parti kbira tad-dħul futur tiegħek fuq il-prestazzjoni tal-ħażniet ta 'kumpanija waħda.
Tista 'tħoss rabta emozzjonali mal-kumpanija. Dan huwa komuni. Madankollu, dan ma jfissirx li għandek tkompli tkun proprjetarja ta 'ħafna stokk tal-kumpanija kif qed taġixxi lejn l-irtirar.
Kemm huwa wisq? Żid il-valur tal-assi finanzjarji kollha tiegħek, bħal tfaddil, investimenti, u kontijiet tal-irtirar. Issa jaqsam il-valur tal-istokk li inti stess fl-assi finanzjarji totali tiegħek. Jekk azjenda ta 'ħażna waħda tirrappreżenta aktar minn 5% tal-assi finanzjarji tiegħek, dan huwa wisq.
Hawn hu eżempju.
Tgħid li għandek $ 50,000 ta 'stokk tal-kumpanija, u għandek $ 500,000 f'assi finanzjarji totali. Dan ifisser li 10% tal-assi finanzjarji tiegħek huma fil-ħażna tal-kumpanija. Dak hu wisq.
Jekk għandek aktar minn 5% tal-assi finanzjarji tiegħek fil-ħażna tal-kumpanija trid tkun taf li tfassal pjan ta 'dispożizzjoni biex ibiegħu ishma. Dak hu fejn jidħlu t-taxxi.
Taxxi Fuq il-Bejgħ ta 'ishma ESPP
L-ishma tal-pjan ta 'xiri ta' stock tiegħek jista 'jkollhom xi karatteristiċi tat-taxxa uniċi. Biex tifhem dan, ejja tkopri tliet fatturi li jikkontribwixxu għat-tassazzjoni ta 'l-istokk ta' l-ESPP.
- L-ewwel nett, ikkalkula d-differenza bejn il-prezz tal-offerta (dak li ħallas għall-istokk) u l-valur tas-suq ġust (liema persuna normali tixtri l-istokk ikollha tħallas għaliha mid-data tal-offerta). Dan l-ammont ġeneralment ikun ikkunsidrat bħala dħul ta 'kumpens, jew qala' dħul , u ġeneralment ikun irrappurtat fuq il-W-2 tiegħek.
- Sussegwentement, hemm qligħ jew telf fuq l-istokk. Din hija d-differenza bejn dak li ħallas għall-istokk u l-valur tiegħu meta tbigħu. Dan it-tip ta 'qligħ jew telf huwa rrappurtat hekk kif kull qligħ jew telf kapitali ieħor.
- Issa jiġrilha aktar ikkumplikata. L-ammont tal-qligħ tiegħek attribwit lil jew dħul minn kumpens jew qligħ kapitali jiddependi fuq kemm idum l-istokk. Meta tbigħ l-istokk tal-kumpanija tiegħek, skond meta tbiegħha, hija kklassifikata bħala dispożizzjoni li tikkwalifika jew li ma tikkwalifikax. B'dispożizzjoni li tikkwalifika (li tfisser li inti żammet l-ishma ESPP tiegħek għal aktar minn sentejn mid-data tal-offerta, u sena mid-data tax-xiri tiegħek) tista 'tirrapporta aktar mill-profitt tiegħek bħala qligħ kapitali aktar milli bħala dħul mill-qligħ. Dan huwa ta 'benefiċċju billi r-rata tat-taxxa fuq il-qligħ kapitali hija inqas mir-rata tat-taxxa tad-dħul ordinarja.
Huwa lil hinn mill-ambitu ta 'dan l-artikolu biex jispjega t-tgawdijiet tat-taxxa kollha, imma jekk trid taħrab minnha t-tassazzjoni tal-ESPP ta' Fidelity tagħmilha faċli tagħmel biċċa xogħol tajba biex tispjega, għalkemm jiena nargumenta li għadu mhux faċli biex tifhimha.
Linja tal-qiegħ: Jekk tidħol fl-irtirar b'ammont sostanzjali ta 'stokk tal-kumpanija, tkun trid tistma t-taxxi, u tara jekk hemmx xi opportunitajiet ta' ppjanar.
Per eżempju, forsi jekk tbiegħ ishma s-sena wara li tirtira meta m'għadx għandek xi dħul mill-qligħ, imbagħad rata ta 'taxxa fuq il-qligħ aktar baxxa se tapplika milli kieku tbigħ l-ishma fis-sena li tirtira fejn tista' xorta tkun qala 'dħul biex tirrapporta.
Meta Biegħ Ishma
Il-biċċa l-kbira tal-ħaddiema li għandhom aċċess għal pjan ta 'xiri ta' ħażniet se jibbenefikaw minn ċiklu kontinwu ta 'xiri ta' ħażniet permezz ta 'tnaqqis tal-pagi u bejgħ tal-istokk kemm malajr kemm tista minnufih wara li tkun intlaħqet il-perjodu ta 'depożitu meħtieġ (jekk tħoss li timmaniġġja t-taxxi hija iktar importanti mir-riskju ta' investiment li tkun espost żżejjed għal stokk wieħed).
Jekk issib ħafna sigurta finanzjarja tiegħek hija marbuta ma 'min iħaddmek - li tfisser id-dħul kurrenti tiegħek waqt ix-xogħol, u porzjon kbir tal-ġid tiegħek permezz tal-pussess tal-ħażna tal-kumpanija, allura d-deċiżjoni tar-riskju għandha toffri opportunitajiet ta' tfaddil tat-taxxa. F'din is-sitwazzjoni naħdmu biex tnaqqas b'mod aggressiv ir-riskju billi tbigħ l-istokk.
Jekk għandek biżżejjed ħażna tista 'wkoll tħaddem strateġija ta' sejħa koperta li tiġġenera dħul fuq l-istokk filwaqt li tistabbilixxi punti ta 'prezz stabbilit minn qabel li biha tbigħu.
Jekk għandek assi finanzjarji sostanzjali barra l-istokk tal-kumpanija tiegħek, imbagħad l-iskedar tal-bejgħ tal-ħażniet tiegħek bl-iktar mod effiċjenti mit-taxxa jista 'jkun il-fattur li huwa iktar importanti mir-riskju meta jiġi deċiż meta tbigħ ishma.