Għażliet għall-Immaniġġjar ta 'Kont tal-Kont ta' Irtirar
Kif Iwera IRA jew 401 (k)
Dawk li jiret IRA jew 401 (k) huma magħrufa bħala benefiċjarji magħżula ta 'kont.
Meta individwu l-ewwel jiftaħ pjan IRA jew 401 (k), parti mill-proċess tal-burokrazija inizjali huwa li jidentifika mill-inqas benefiċjarju primarju u forsi anke xi kontinġenti. (Jekk ma tiftakarx il-benefiċjarji li ssemmew fil-kont tiegħek stess, tista 'dejjem tivverifika mal-kumpanija li tamministra l-pjan tiegħek. Ħafna fornituri ta' 401 (k) u IRA jippermettu li tagħmel dan online.) Jekk jiġri xi ħaġa fil-kont detentur, l-assi fil-kont jgħaddu flimkien lill-benefiċjarji bil-mod li d-detentur tal-kont iddetermina minn qabel.
Biex turi dan, ħu Kelly, li għandu raġel u żewġt itfal. Ir-raġel tagħha huwa l-benefiċjarju primarju ta '100% tal-fondi, u ż-żewġ gidjien tagħhom huma kull 50% benefiċjarju kontinġenti. Dan ifisser li, wara l-mewt ta 'Kelly, ir-raġel tagħha tiret il-kont sħiħ. Jekk ir-raġel ma jkunx ħaj li jirredi l-assi, jew jgħaddi waqt li jkun qed jirċievi distribuzzjonijiet mill-kont, l-assi jinqasmu fost it-tfal.
Hemm bosta modi biex taqsam l-assi fost il-benefiċjarji, u huwa possibbli li tissemma trust jew beni bħala benefiċjarju jew benefiċjarju kontinġenti għal IRA jew 401 (k).
Għażliet għall-Konjuġi tad-Detentur tal-Kont
Fl-eżempju tagħna, ir-raġel ta 'Kelly jirtu l-IRA jew 401 (k). Jekk inti konjuġi, għandek l-aktar għażliet.
L-ewwel għażla, u possibbilment l-ewwel istint meta tiġi ttrattata IRA jew 401 (k) li ntirtet, għandha tieħu l-assi kollha f'daqqa. Dan huwa magħruf bħala distribuzzjoni ta 'somma f'daqqa . B'din l-għażla, tħallas it-taxxi fuq il-flus distribwiti. Is-somma f'daqqa għandha tkun inkluża bħala parti mid-dħul annwali tiegħek meta tirrapporta t-taxxi għal dik is-sena. Jista 'jkun hemm ukoll tnaqqis obbligatorju ta' 20% għal taxxi meta l-flus jinħarġu. L-aħbar it-tajba hija li l-assi mhumiex se jkunu suġġetti għall- piena ta 'rtirar kmieni ta' 10%.
Uħud mill-konjuġi jistgħu minflok iridu jżommu l-flus li qed jikbru bit-taxxa differita għall-irtirar tagħhom stess. Konjuġi għandu l-abbiltà unika li jittrasferixxi l-assi lill-IRA tiegħu stess (benefiċjarji mhux miżżewġin ma jistgħux). L-iskeda ta 'rtirar u l-pieni għall-irtirar kmieni jaqgħu taħt ir-regoli tipiċi ta' rtirar tal- IRA.
It-tielet għażla għal konjuġi hi li tiftaħ xi ħaġa msejħa IRA wiret. B'IRA wiret, il-kont jibqa 'fl-isem ta' Kelly għall-benefiċċju ta 'żewġha. L-istess bħall-għażla l-oħra tal-IRA, l-assi se jkomplu jikbru b'taxxi differita sakemm il-flus jiġu rtirati. Id-differenza ma 'din l-għażla tal-IRA hija l-fondi li jistgħu jiġu aċċessati fi kwalunkwe ħin.
Hemm xi regoli stretti ħafna dwar meta l-werrieta għandhom jibdew jieħdu d-distribuzzjonijiet.
Distribuzzjoni minima meħtieġa (RMD) hija l-ammont li għandu jittieħed mill-kont kull sena matul l-irtirar, abbażi tal-età tad-detentur tal-kont jew tal-benefiċjarju, u d-daqs tal-kont. (Tista 'taqsam il-bilanċ tal-kont tiegħek għas-sena ta' qabel mill-istennija tal-ħajja biex tikkalkula r-RMD tiegħek).
Jekk Kelly kienet iżgħar minn 70 ½ meta mietet, ir-raġel tagħha għandu jibda jieħu distribuzzjonijiet minimi meħtieġa annwali jew mill-aħħar tas-sena tal-mewt tagħha jew mill-aħħar tas-sena li fiha kienet imdawwar 70 ½, liema data tiġi wara.
Jekk Kelly kellha iktar minn 70 ½ fiż-żmien tal-mewt tagħha, ir-raġel tagħha għandu jieħu r-RMD annwali sal-aħħar tas-sena wara l-mewt ta 'Kelly. L-eċċezzjoni hija jekk Kelly kienet qed tieħu distribuzzjonijiet fil-ħin tal-mewt tagħha. F'dak il-każ, ir-raġel tagħha għandu jieħu r-RMD fis-sena tal-mewt ta 'Kelly.
Jekk il-kont huwa 401 (k), ir-RMD jista 'jkun meħtieġ qabel ma l-assi jkunu jistgħu jiġu trasferiti għal IRA ġdida.
Għażliet għat-Tfal u dawk li mhumiex miżżewġin Min Jirreċedi IRA jew 401 (k)
Jekk l-IRA tirtu hija minn ġenitur jew ieħor mhux konjuġi, m'għandekx l-għażla li ġġedded il-kont direttament f'isimha stess. Madankollu, tista 'twaqqaf IRA wiret u l-assi jibqgħu jikbru, iddifferiti bit-taxxa. Għal darb'oħra, dan il-kont jibqa 'f'isem id-detentur tal-kont oriġinali għall-benefiċċju tiegħek. Ir-RMDs huma l-istess. Jekk id-detentur tal-kont tiegħek jkun miet qabel l-età ta '70 ½, trid tieħu RMDs sa l-aħħar ta' dik is-sena jew l-aħħar tas-sena li fiha d-detentur tal-kont ikun għamel 70 ½ jew it-tmiem tas-sena tal-mewt, liema minnhom tiġi wara.
Dawk li mhumiex miżżewġin għandhom ukoll id-dritt li joħorġu flus kontanti, iħallsu t-taxxi u jieħdu s-somma f'daqqa. Meta jkun hemm aktar minn benefiċjarju wieħed, tista 'titlob li taqsam il-kont u ħalli kull benefiċjarju jiddeċiedi x'għandek tagħmel bis-sehem tagħhom.
Tkun xi tkun l-għażla li tagħmel ikollha l-impatt tagħha. Qabel ma tiddeċiedi liema għażla hija l-aħjar għalik, tista 'tgħin biex tkellem lil konsulent tat-taxxa kif ukoll pjanifikatur finanzjarju biex tagħti stampa sħiħa ta' kif kull waħda taffettwa l-istampa finanzjarja tiegħek. Anke rappreżentant fil-kumpanija tal-fond tal-IRA jew l-amministratur 401 (k) jista 'jkun jista' jimxi miegħek permezz tal-għażliet tiegħek.
Il-kontenut fuq dan is-sit huwa pprovdut għal skopijiet ta 'informazzjoni u diskussjoni biss. Mhuwiex maħsub li jkun parir finanzjarju professjonali u m'għandux ikun l-unika bażi għall-investiment tiegħek jew għad-deċiżjonijiet ta 'l-ippjanar tat-taxxa. Taħt l-ebda ċirkostanza din l-informazzjoni ma tirrappreżenta rakkomandazzjoni biex jinxtraw jew jinbiegħu titoli.