Sidien tan-negozji ż-żgħar li jixtiequ jiffrankaw ton għandhom għażla Safe Harbor 401 (k)
Il-problema safra 401 (k) s port huma mfassla biex isolvu
Qabel ma tipprova tifhem x'inhuma l-port sikur 401 (k), għandek tkun taf għaliex xi ħadd irid wieħed. Ħafna mill- 401 (k) pjanijiet jiffaċċjaw test annwali mingħajr diskriminazzjoni. L-IRS jivverifika jekk impjegat jew sid ta 'negozju kkumpensat ħafna huwiex aktar minn 401 (k) kontribuzzjonijiet għas-sena, filwaqt li l-bqija tal-impjegati waqfu fit-tfaddil tagħhom.
L-IRS irid jara li l-impjegati kollha qed jieħdu vantaġġ mill-pjan ta 'rtirar, mhux biss dawk li għandhom l-impjiegi bi ħlas għoli. Għalhekk, it-testijiet tal-pjan biex issir taf jekk il-kontribuzzjonijiet medji ta 'impjegati kkumpensati ħafna (dawk li kisbu mill-inqas $ 120,000 fl-2016 jew li jipposjedu aktar minn sehem ta' 5 fil-mija fin-negozju) ma jaqbżux il-kontribuzzjonijiet medji ta 'kulħadd b'iktar minn 2 fil-mija.
Jekk int sid in-negozju u l-401 (k) tiegħek għandha rati baxxi ta 'adozzjoni jew rati ta' tfaddil fost impjegati ta 'grad u fajl, tista' tqajjem bandiera għall-IRS. Skont il-Kunsill tal-Amerika tal-Ippjanar tal-Pjan (negozju ta 'lobbying għall-industrija tal-ippjanar tal-irtirar), ħafna negozji jgħaddu mit-test, iżda madwar 40% talbu li rrapurtaw jew jirrestrinġu kontribuzzjonijiet tal-pjan biex jagħmlu dan.
Dak id-dritt, il-kontribuzzjonijiet ta 'rifużjoni! L-IRS jista 'fil-fatt jirrifjuta kontribuzzjoni ta' pjan ta 'rtirar li jħoss li huwa eċċessiv.
Imbagħad int jew l-impjegat tiegħek se nirrispettaw taxxa fuq id-dħul federali u tal-istat fuq il-flus. Jista 'jkun hemm ukoll ħlas ta' penali ta '10 fil-mija. Jekk il-pjan ma jistax jiġi ffissat permezz ta 'kontribuzzjonijiet imħallsa lura, hemm ir-riskju li l-iffrankar sħiħ tiegħek ta' 401 (k) jiġi rimborżat. (Hemm stejjer affaxxinanti miċ-Ċentru ta 'Għajnuna 401k, li jiddeskrivi tħassib ta' inċertezza ta 'impjegat wieħed wara li l-pjan ta' min iħaddmu falla f'test ta 'nondiskriminazzjoni.) Jkun l-agħar ġurnata tal-pjan ta' rtirar tiegħek u jista 'verament jiskoraġġixxi jew iwaqqa' l-iffrankar ta 'sidien ta' negozji żgħar u l-impjegati tagħhom.
X'inhu Safe Harbor 401 (k)?
Il-port sikur 401 (k) huwa mod kif tiġi strutturata pjan li awtomatikament jgħaddi mit-test tan-non-diskriminazzjoni jew jevitah għalkollox. Huwa relattivament faċli li tagħmel, iżda min iħaddem għandu jagħmel kontribuzzjonijiet għall-pjan ta 'kull impjegat - l-istess persentaġġ ta' salarju għal kulħadd. Pereżempju, għal kull kontribuzzjoni magħmula minn impjegat, il-kumpanija żżid 5% oħra tas-salarju tagħhom. L-ammont li taqbel jiddependi fuq il-kontribuzzjonijiet tiegħek bħala sid in-negozju.
Skeda twila ta ' vjaġġar mhix permessa bi pjanijiet ta' port salv, il-kontribuzzjonijiet huma kompletament vestiti meta jsiru. Dan ifisser li għandek tagħti lill-impjegati kollha s-sehem tagħhom - anke dawk li jitilqu jew jiġu sparati matul is-sena. Tista 'tiddisinja l-pjan tiegħek biex tillimita kontribuzzjonijiet li jaqblu biss lil dawk l-impjegati li jiddiferixxu l-kumpens jew jagħmlu kontribuzzjonijiet għal kulħadd, inklużi dawk l-impjegati li ma jikkontribwixxux għall-pjanijiet tagħhom stess.
Skond SafeHarbor401k.org, il-pjanijiet jistgħu jallokaw il-kontribuzzjonijiet f'waħda minn tliet modi:
- Bażiku: Min iħaddem jaqbel 100 fil-mija tal-ewwel 3 fil-mija tal-kumpens, flimkien ma '50 fil-mija tat-2 fil-mija tal-kumpens.
- Mtejba: Min iħaddem jaqbel 100 fil-mija fuq l-ewwel 4 fil-mija tal-kumpens.
- Mhux Elettriku: Min iħaddem jikkontribwixxi 3 fil-mija tal-kumpens lill-impjegati eliġibbli kollha.
Jista 'jkun prezz żgħir li jħallas għall-assigurazzjoni li l-pjan tiegħek se jgħaddi ġemgħa. Jekk il-pjan tiegħek diġà jinkludi tqabbil ta '401 (k) kontribuzzjonijiet, tista' tkun diġà bla periklu. Provvista ta 'port salv tista' tiġi mehmuża ma 'kwalunkwe tip ta' pjan ta 'irtirar jew 401 (k). Iżda teħtieġ ħafna notifiki bil-miktub u edukazzjoni għall-parteċipanti tal-pjan. U għandhom jirċievu dawn id-dokumenti fi żmien 30 sa 90 jum mill-bidu tax-xogħol. Ladarba jkollok pjan imwaqqaf, għandu jkun faċli biżżejjed biex tesegwixxi.
Twaqqif ta 'Port Sikur 401 (k)
Il-ħolqien ta 'pjan huwa l-parti diffiċli. Mhuwiex proġett ta 'do-it-yourself. Anke jekk l- avukat tat - taxxa tiegħek , il-pjanifikatur finanzjarju jew l-accountant jixtiequ jistabbilixxu pjan għalik, jagħmel sens li mill-inqas kellem lil amministratur ta 'pjan professjonali u jiddeċiedi jekk għandux speċjalista jagħmel sens.
Hemm ukoll alternattivi għal port salv 401 (k). Negozju jista 'jorganizza pjan biex ikun ibbaŜat fuq l-età sabiex l-investituri l-eqreb għall-irtirar ikunu jistgħu jirëievu aktar fil-kontribuzzjonijiet ta' min iħaddem. Hemm ukoll xi ħaġa li tissejjaħ pjan ġdid ta 'komparabilità, li jkisser l-impjegati skond il-klassijiet jew il-livelli, bl-impjegati anzjani jew ewlenin jingħataw sehem akbar fil-profitt. Sib xi ħadd li jifhem l-għażliet varji, jista 'jispjegahom lilek u mbagħad isib mod kif jista' jimmassimizza l-limiti ta 'kontribuzzjoni għalik u għal impjegati ewlenin oħra.
Il-pjanijiet Safe Harbor 401 (k) għandhom it-tendenza li jkunu aktar adattati għall-kumpaniji bi flussi ta 'dħul prevedibbli. Jekk in-negozju tiegħek jista 'jkollu diffikultà biex isib fondi li jaqblu fuq bażi konsistenti allura pjanijiet 401 (k) oħra jistgħu jkunu alternattiva aħjar għas-Safe Harbor 401 (k).
Biex issib pjan ta 'irtirar 401 (k) jew personalizzata għan-negozju ż-żgħar tiegħek, iċ-Ċentru ta' Għajnuna 401k joffri lista ta 'fornituri ta' pjan ta 'rtirar. Tista 'wkoll titlob lis-sidien tan-negozji sħabhom jew lill-professjonisti finanzjarji fiż-żona tiegħek għal favoriti lokali. Il-fabbriki tal-pjan mhumiex neċessarjament aħjar minn esperti infurmati li jgħixu fl-inħawi tiegħek. Meta tfittex port salv, tħallas biex tixtri.