Regoli Roth IRA għall-2014

Ħarsa ġenerali lejn ir-Regoli għal Limiti ta 'Kontribuzzjoni, Limiti ta' Dħul, u Irtirar

Probabilment taf li, għall-investituri, l-IRA ta 'Roth ġeneralment titqies superjuri f'kull rigward għal IRA Tradizzjonali. Biex tara telqa kompleta ta 'kemm hu superjuri, ara dan il-paragun ma' ġenb xulxin . Madankollu, ir-regoli Roth IRA huma differenti mir-regoli Tradizzjonali tal-IRA u għalhekk huwa importanti li wieħed jifhem kif dawn ix-xelters tat-taxxa speċjali jaħdmu jekk tippjana li tużahom biex tibni l-ġid waqt li tiġbor id - dividendi, l-interessi u l-kirjiet mingħajr taxxa .

Billi tkopri l-aktar importanti ta 'dawn ir-regoli tista' tkun kapaċi tipproteġi lilek innifsek aħjar minn xi konsegwenzi mhux pjaċevoli u għaljin.

Regoli ta 'Roth IRA għall-Eliġibbiltà tal-Limitu tad-Dħul fis-Sena tat-Taxxa 2014

Sfortunatament, waħda mir-regoli l-aktar stretti tar-Roth IRA għandha x'taqsam mal-eliġibbiltà tal-limitu tad-dħul. Sabiex tikkwalifika għal Roth IRA f'xi sena ta 'taxxa partikolari, trid taqla' inqas mill-figura tal-introjtu gross aġġustat massimu modifikat ippubblikat mill-IRS. Din l-AGI modifikata hija bbażata fuq bosta kalkoli u tinvolvi t-teħid tad-dħul gross aġġustat tiegħek u żżid lura ċerti tnaqqis tal-irtirar, telf ta 'kera, interess ta' self lil studenti , taxxa fuq ix-xogħol indipendenti u ftit linji oħra fuq id-denunzja tat-taxxa.

Għas-sena fiskali 2014, dan ifisser:

Regoli ta 'Roth IRA għall-Eliġibbiltà tal-Limitu tad-Dħul - Koppji Miżżewġin Filing Konġunt fis-Sena tat-Taxxa 2014

• Miżżewweġ, infilzar konġunt: $ 181,000 jew inqas = Eliġibbiltà sħiħa ta 'Roth IRA
• Preżentata miżżewġa b'mod konġunt: $ 181,001 sa $ 191,000 = Ibda mill-bidu ta 'l-eliġibbiltà ta' Roth IRA

• Preżentata mlaqqma flimkien: $ 191,000 jew aktar = Mhux eliġibbli biex tiffinanzja Roth IRA taħt ir-regoli eżistenti

Regoli ta 'Roth IRA għall-Eliġibbiltà tal-Limitu tad-Dħul - Koppji Miżżewġin Filing Separatament fis-Sena tat-Taxxa 2014

• Miżżewweġ, ippreżentat separatament: $ 0 = Eliġibbiltà sħiħa ta 'Roth IRA
• Miżżewweġ, infilzar separat: $ 1 sa $ 9,999 = Ibda mill-bidu ta 'l-eliġibilità ta' Roth IRA

• Miżżewweġ, infilzar separat: $ 10,000 jew aktar = Mhux eliġibbli biex jiffinanzja Roth IRA taħt ir-regoli eżistenti

Regoli ta 'Roth IRA għall-Eliġibbiltà tal-Limitu tad-Dħul - Persuni Uniċi fis-Sena tat-Taxxa 2014

• Uniku: $ 114,000 jew inqas = Eliġibbiltà sħiħa ta 'Roth IRA
• Uniku: $ 114,001 sa $ 129,000 = Ibda mill-bidu ta 'l-eliġibilità tar-Roth IRA
• Uniku: $ 129,000 jew aktar = Mhux eliġibbli biex jiffinanzja Roth IRA taħt ir-regoli eżistenti

Jekk issib li mhux eliġibbli biex tiffinanzja kont taħt ir-regoli Roth IRA, qatt ma tibża '. Probabilment tista 'xorta tikseb madwar ir-regolament billi tagħmel xi ħaġa magħrufa bħala backdoor Roth, li tinvolvi l-iffinanzjar ta' IRA Tradizzjonali u mbagħad tinbidel f'Roth IRA.

Regoli ta 'Roth IRA għal-Limiti ta' Kontribuzzjoni fis-Sena tat-Taxxa 2014

Minħabba li l-IRA ta 'Roth joffri protezzjoni inkredibbli bħal din mit-taxxi, il-Kungress jillimita bil-kbir l-ammont ta' flus li tista 'tikkontribwixxi għal kull sena. Tista 'tikkontribwixxi biss għad-dħul mill-qligħ tiegħek (ammonti ġġenerati minn salarji, pagi, profitti ta' negozji żgħar, kummissjonijiet, dħul freelance, pariri u bonusijiet), li jfisser li jekk għamilt biss $ 2,000 is-sena li għaddiet, ma tistax tiffinanzja kompletament Roth IRA. Min-naħa l-oħra, jekk m'intix impjegat iżda l-konjuġi tiegħek huwa, taħt ħafna ċirkostanzi, ir-regoli ta 'Roth IRA jippermettulek tiffinanzja kompletament l-hekk imsejħa kont tan-miżżewġin flimkien mar-raġel jew il-mara tiegħek tax-xogħol.

Dan huwa hekk li l-ġenituri li joqogħdu fil-post ma jiġux penalizzati.

• Persuni taxxabbli 49 sena jew iżgħar = $ 5,500 limitu massimu ta 'kontribuzzjoni ta' Roth IRA
• Persuni taxxabbli ta '50 sena jew aktar = $ 6,500 limitu massimu ta' kontribuzzjoni ta 'Roth IRA

Immaġina li int u l-mara tiegħek għamlu $ 100,000 is-sena li għaddiet. Inti ġenitur ta 'soġġorn fuq il-post. Konjuġi tiegħek huwa 51, inti 49. Taħt ir-regoli Roth IRA eżistenti għall-2014, tista 'tikkontribwixxi $ 5,500 lir-Roth IRA tiegħek u l-konjuġi tiegħek jista' jikkontribwixxi $ 6,500 lir-Roth IRA tiegħu jew tagħha. Bħala familja, dan ifisser li inti tkun kenn $ 12,000 fi flus ġodda fl-IRA Roth tiegħek, li jippermettilek li tgawdi ħafna vantaġġi fit-taħlit tal- ħażniet , bonds , fondi mutwi , proprjetà immobbli , jew investimenti oħra li tiddeċiedi li takkwista.

Regoli ta 'Roth IRA għall-Iskadenzi ta' Kontribuzzjoni

Inti tista 'tikkontribwixxi għal Roth IRA mhux aktar tard mill-iskadenza tat-taxxa uffiċjali wara s-sena fiskali in kwistjoni.

L-estensjonijiet mhumiex permessi. Per eżempju, jekk l-iskadenza uffiċjali tat-taxxa hija l-15 ta 'April 2015, tista' tiffinanzja l-IRA Roth tiegħek għas-sena fiskali 2014, taħt is-snin 2014, mhux aktar tard mill-15 ta 'April 2015.

Ir-regoli huma differenti għal tipi oħra ta 'IRAs, bħal SEP-IRAs, li jippermettulek li testendi l-iskadenza tal-finanzjament tal-kontribuzzjoni flimkien mad-dikjarazzjonijiet tat-taxxa tiegħek, ħafna drabi sa tard f'Ottubru.

Ir-Regoli tar-Roth IRA Jeħtieġu Koppji Miżżewġin biex iżommu Kontijiet Separati

L-IRAs kollha ta 'Roth għandhom ikunu individwali. Il-koppji miżżewġin ma jistgħux jikkombinaw ir-Roth IRA tagħhom f'kont wieħed, imma pjuttost, kull waħda għandha jkollha l-pjan uniku tagħhom stabbilit mal-istituzzjoni finanzjarja li għażlu. M'għandekx għalfejn tiffinanzja kemm Roth IRAs, tista 'tiffinanzja waħda, l-oħra, jew it-tnejn, sakemm tissodisfa l-kriterji l-oħra.

Regoli ta 'Roth IRA għat-Tnaqqis tat-Taxxa

Kull ammont li tikkontribwixxi għal Roth IRA mhijiex deduċibbli mit-taxxa. Madankollu, bi skambju, taħt kważi ċ-ċirkostanzi kollha, il-flus li tagħmel fi ħdan Roth IRA tiegħek għandhom ikunu kompletament u totalment ħielsa mit-taxxa. (Jeżistu xi eċċezzjonijiet, speċjalment għal xi ħaġa magħrufa bħala t-Taxxa tad-Dħul tan-Negozju Mhux Relatata, jew UBIT, iżda li qatt mhu se japplika għal 99% minnkom.)

Prattikament, dan ifisser li skond ir-regoli preżenti ta 'Roth IRA, jekk tista' b'xi mod tikber il-kont tiegħek għal $ 10,000,000 + u tiġbor $ 400,000 + fis-sena fi flus kontanti, ma jkollokx tħallas Penny lill-IRS jew meta d-dividendi jiġu depożitati fil-kont tiegħek jew meta tirtira l-flus matul l-irtirar. B'kuntrast, ir-regoli tradizzjonali tal-IRA jippermettu li ħafna nies inaqqsu l-kontribuzzjoni inizjali mit-taxxi tad-dħul tagħhom, jaqilgħu dħul mit-taxxa mingħajr l-irtirar, imbagħad iħallsu taxxa tad-dħul ordinarja u regolari fuq l-irtirar meta jilħqu ċerta età eliġibbli.

Regoli ta 'Roth IRA għall-Irtirar

Tista 'tagħmel irtirar tal-prinċipal li tkun ikkontribwiet għal Roth IRA fi kwalunkwe ħin, mingħajr taxxa, mingħajr penali, taħt ħafna ċirkostanzi. Jekk tiddeċiedi li tirtira d-dħul mill-investiment li ġie ġġenerat fil-kont, u ma tissodisfax waħda mir-regoli speċjali ta 'Roth IRA għall-eżenzjoni, tista' sserraħ b'piena ta '10% fil-livell Federali. Il-liġijiet fiskali jinbidlu l-ħin kollu sabiex inti tista 'wkoll iġġarrab it-taxxi statali u lokali; iċċekkja mal-konsulent tat-taxxa tiegħek.

X'inhuma dawk l-eżenzjonijiet? Hemm tmienja minnhom, kull wieħed imniżżel aktar kompletament f'dan l -artikolu dwar ir-regoli ta 'Roth IRA biex tiġi evitata l-miżata ta' rtirar kmieni , iżda l-iskarsar qasir huwa:

1. Id-diżabilità permanenti tas-sid ta 'Roth IRA
2. Il-mewt ta 'sid Roth IRA
3. Irtirar magħmul biex jitħallsu spejjeż mediċi mhux rimborżati li jaqbżu 7.5% tad-dħul gross aġġustat tiegħek
4. Sa $ 10,000 darba fil-ħajja tiegħek biex tgħin tħallas għal dar
5. Ċerti spejjeż ta 'edukazzjoni ogħla taħt ċerti ċirkostanzi limitati
6. Flus imħallsa lis-Servizz ta 'Dħul Intern mir-Roth IRA wara li jkun rebaħ imposta kontra l-kont
7. Primjums ta 'assigurazzjoni medika jekk ilek qiegħda għal aktar minn 12-il ġimgħa
8. Iddawwar 59.5 sena

Ieħor tar-regoli Roth IRA għall-irtirar għandu x'jaqsam ma 'distribuzzjonijiet obbligatorji (flus li l-gvern iġiegħel li toħroġ mill-kont ladarba tilħaq ċerta età biex iżżommok milli tgawdi l-kenn tat-taxxa għal żmien twil wisq). B'differenza minn IRA Tradizzjonali, Roth IRA mhux ser iġġiegħelek tagħmel irtirar minimu obbligatorju meta tilħaq l-età ta '70.5 sena. Jekk trid iżżomm it-taħlit tal-flus tiegħek mingħajr taxxa sakemm tkun 105, u tista 'tagħmilha twil, bħalissa hija permessa. Għal persuna b'ħajja medja saħansitra medja, dan jista 'jfisser ħafna valur nett miżjud bl-ebda tnaqqis li jmur lejn il-gvern Federali, statali jew lokali, li jipproduċi sostanzjalment aktar ġid għal uliedek, neputijiet, werrieta oħra u / jew benefiċjarji tal-karità .

Jekk għadek m'għadhomx iffinanzjati, ikkonsidra b'mod serju l-ftuħ ta 'Roth IRA

Stajt marret safejn tiddeskrivi Roth IRA bħala l-kenn tat-taxxa perfetta . Jekk ma jkollokx waħda, int qiegħed serjament tfalli xi benefiċċji meraviljużi. Jistgħu jinfetħu fi ftit minuti biss u m'għandekx tiffinanzjaha bis-sħiħ - int tista 'dejjem tagħti dak kollu li tista' tħallas li tippreżumi li kieku tissodisfa r-regoli ta 'Roth IRA. Ibda b'wieħed illum, anke jekk kull ma tagħmel hu tiftaħ kont ma ' fond ta' indiċi ta 'spiża baxxa u ħalliha weħidha għall-ħamsin sena li ġejjin.