01 Ħarsa ġenerali lejn l-Irtirar IRA bħala Kontijiet ta 'Tifdil tal-Kulleġġ
Ħarsa ġenerali:
Kien hemm buzz kbir dwar l-użu ta 'IRA, speċjalment Roth IRA, bħala tip alternattiv ta' kont ta 'tfaddil tal-kulleġġ. Il-bażi għal din l-idea hi li l-IRA jippermettilek li tevita l-piena tal-irtirar bikrija ta '10% jekk tintuża għal spejjeż kwalifikati tal-kulleġġ.
L-evitar ta 'din il-penali ħafna drabi huwa mħawwad bl-evitar tat-taxxi tad-dħul. Dawn l-irtirar mhux ser jevitaw it-taxxa normali fuq id-dħul fuq fondi li qabel ma jkunux intaxxati, irrispettivament minn jekk tirtirahomx minn Tradizzjonali jew Roth IRA.
L-użu ta 'Roth jew IRA tradizzjonali hija strateġija ta' ppjanar finanzjarju avvanzat li teħtieġ bosta suppożizzjonijiet dubjużi, u ġeneralment mhix rakkomandata. Il-benefiċċji ta 'din it-teknika huma komparabbli mal-benefiċċji tal-użu ta' Taqsima 529 Kont ta 'Tifdil jew Cover ESA.
Investitur Ideali:
L-investiment għall-kulleġġ f'Roth jew l-IRA tradizzjonali għandu jiġi evalwat meta jkunu preżenti numru mill-kundizzjonijiet li ġejjin:
- Il-ġenitur huwa sofistikat fil-fehim u l-għerf tagħhom tar-regoli tat-taxxa.
- L-għanijiet ta 'l-irtirar diġà qed jintlaħqu suffiċjentement permezz ta' pjanijiet oħra.
- Il-ġenituri jew it-tfal huma eliġibbli biex jikkontribwixxu għal IRA.
- Huma ma jkollhomx għajnuna finanzjarja jekk juru xi ffrankar tal-kulleġġ.
- Huma diġà għamlu għażliet oħra ta 'tfaddil għall-kulleġġ, jew mhumiex eliġibbli bbażati fuq id-dħul tagħhom.
- Probabbilment mhux se jkollhom jirtiraw aktar mill-investiment oriġinali tagħhom.
- Iridu jżommu l-kontroll finali fuq l-assi mhux użati.
02 Vantaġġi u Żvantaġġi ta 'l-użu ta' ACollege IRA
Vantaġġi Potenzjali:
Forsi l-akbar vantaġġ potenzjali għall-użu ta 'IRA huwa li l-assi tal-pjan ta' rtirar mhumiex inklużi fil-biċċa l-kbira tal-kalkoli tal-għajnuna finanzjarja. Jekk ammont identiku ta 'flus jiġi ffrankat f'Average Coverdell jew fil-kont tas-Sezzjoni 529, 5.64% tal-valur tiegħu se jingħadd kontra għajnuna finanzjarja kull sena.Vantaġġ ieħor huwa li l-fondi mhux użati, jekk jinżammu fl-IRA sa l-età normali tal-irtirar (mill-inqas 59 1/2), ma jkunux suġġetti għal penali ta 'rtirar ta' 10%. Fil-każ ta 'Roth IRA, lanqas ma jkunu suġġetti għat-taxxa fuq id-dħul.
Dan huwa kuntrarju għall-piena ta '10% (flimkien mat-taxxi fuq id-dħul) miġbura kontra t-Taqsima 529 mhux użata jew il-fondi Coverdell ESA meta jiġu rtirati.
Żvantaġġi potenzjali:
Hemm ukoll diversi żvantaġġi għal din l-istrateġija. Forsi l-akbar huwa t-telf ta 'l-użu ta' IRA għall-iffrankar ta 'l-irtirar annwali tiegħek. Permezz ta 'IRA tal-irtirar biex tiffranka l-ispejjeż tal-kulleġġ għandek l-opportunità li tużah biex issalva għall-futur tiegħek. Peress li l-irtirar se jkun jiswa ħafna iktar minn edukazzjoni kulleġġ, din hija kunsiderazzjoni ewlenija.Żvantaġġ ieħor ikun it-tassazzjoni fuq fondi rtirati. Fi IRA Tradizzjonali (deduċibbli), l-ammont kollu rtirat ikun suġġett għat-taxxa fuq id-dħul Federali u tal-Istat. F'Roth IRA, kwalunkwe fondi rtirati fuq u lil hinn mill-kontribuzzjonijiet oriġinali tiegħek jiġu intaxxati fuq livell Federali u statali.
Meta dan jitqabbel ma 'l-irtirar ħieles mit-taxxa permess għat-taqsima 529 pjanijiet u Coverdell ESA, dan jista' jirrappreżenta ħela sinifikanti ta 'flus.
Pereżempju, irtirar taxxabbli ta '$ 20,000 għal spejjeż kwalifikati minn kwalunkwe tip ta' IRA jista 'faċilment jiswa $ 5,000 f'taxxi (jekk wieħed jassumi rata ta' 25% Federali u 5% tat-taxxa tal-istat). Dan l-istess irtirar minn Taqsima 529 jew il-kont ta 'Coverdell ESA ikun ħieles mit-taxxa.
03 Għażliet ta 'Investiment u Benefiċċji tat-Taxxa għal Kulleġġ IRA
Għażliet ta 'Investiment:
Investimenti permessi għall-IRA jinkludu l-menu sħiħ ta 'stokks individwali, bonds, CDs, u fondi mutwi. Barra minn hekk, l-annwalitajiet jistgħu jinxtraw fl-IRAs, iżda ġeneralment għandhom jiġu evitati.Benefiċċji fiskali:
Il-vantaġġ kbir ta 'kwalunkwe tip ta' IRA huwa t-tkabbir differit mit-taxxa. Fi kliem ieħor, m'għandekx tħallas taxxa kull sena fuq l-imgħax, id-dħul u t-tkabbir tal-investimenti tiegħek. Dan jgħin super-charge ir-rata tat-tkabbir tiegħek anke jekk ikollok tħallas it-taxxa aktar tard, bħalma jiġri fil-każ tal-IRA Tradizzjonali.Madankollu, dan il-benefiċċju jintilef parzjalment meta l-flus jiġu rtirati għall-ispejjeż ta 'l-edukazzjoni. Għalkemm l-IRS jirrinunzja għall-piena ta '10% għal irtirar bikri, int għadek responsabbli għat-taxxa fuq id-dħul fuq flus li qatt ma ġew intaxxati x'imkien ieħor. Dan ikun ifisser kwalunkwe flus irtirati mill-IRA deduċibbli tiegħek, u kwalunkwe qligħ minn Roth IRA, jintlaqat mit-taxxi fuq id-dħul.
04 Spejjeż Eliġibbli u Effett fuq Għajnuna Finanzjarja għal Kulleġġ IRA
Spejjeż Eliġibbli:
- It-tagħlim fil-livell tal-kulleġġ jew ogħla (iżda mhux kamra u abbord)
- Kotba, tagħmir u miżati (jekk meħtieġ mill-iskola)
Effett fuq l-Eliġibbiltà tal-Għajnuna Finanzjarja Federali:
Il-flus miżmuma f'kontijiet ta 'l-irtirar bħal Tradizzjonali jew Roth IRA m'għandhomx għalfejn jiġu rrappurtati fuq il-formola FAFSA Federali. Għalhekk, mhux ser iweġġa 'l-eliġibbiltà għall-għajnuna finanzjarja.05 Regoli ta 'Kontribuzzjoni u Eliġibbiltà għal Kulleġġ IRA
Eliġibbiltà:
Irtirar li jevita l-piena ta '10% ta' rtirar kmieni għandu jkun għall-edukazzjoni tas-sid tal-kont, il-konjuġi, it-tfal jew il-neputijiet tagħhom.Regoli ta 'Kontribuzzjoni:
Hemm regoli ta 'kontribuzzjoni kumplessa għall-IRA li huma affettwati mit-tip ta' IRA, età u dħul ta 'kontributur, u jekk il-kontribwent jew il-konjuġi tagħhom humiex offruti pjan ta' irtirar minn min iħaddimhom jew le.Il-kontribuzzjoni massima għal IRA hija ta '$ 5,000 għal kull persuna, b'1,000 addizzjonali għal sidien tal-kont ta' iktar minn 50 sena.