X'inhi IRA?
Kont ta 'rtirar individwali (IRA) huwa kont b'karatteristiċi tat-taxxa li jgħinu lill-individwi jiffrankaw għall-ispejjeż tal-irtirar. Magħruf ukoll bħala arranġament ta 'rtirar individwali, dawn il-kontijiet jistgħu jżommu l-iffrankar tal-irtirar minn diversi sorsi, inklużi kontribuzzjonijiet li l-individwu jagħmel fil-kont u tfaddil li oriġinarjament ġej minn pjan ta' irtirar sponsorjat minn min iħaddem.
Tipi ta 'IRAs
L-IRA huwa tip ta 'kont li jista' jidher bħal kwalunkwe kont ieħor. Iżda l-karatteristiċi tat-taxxa jagħmlu kontijiet tal-irtirar differenti minn tipi oħra ta 'kontijiet. Il-leġiżlaturi fasslu dawn il-kontijiet biex jippromwovu tfaddil għall-irtirar, għalhekk hemm benefiċċji potenzjali għall-użu tal-kontijiet u hemm restrizzjonijiet biex jiskoraġġixxu l-irtirar bikri.
Hemm żewġ tipi ta 'IRAs, u t-taxxi huma ttrattati b'mod differenti fuq kull wieħed. Qabel ma tagħżel liema tip ta 'IRA tuża jew tagħmel kontribuzzjoni, iddiskuti l-miri tiegħek u s-sitwazzjoni tiegħek ma' professjonist tat-taxxa.
- L-IRAs tradizzjonali jipprovdu tkabbir differit mit-taxxa: L-introjtu u fil-kont mhumiex intaxxati kull sena bħal ma jkun f'kont bankarju standard. Minflok, tista 'terġa' ddaħħal kwalunkwe qligħ u tieħu vantaġġ mit- taħlit fil-kont . Tista 'wkoll tikseb benefiċċji tat-taxxa fil-forma ta' tnaqqis għall-flus li tikkontribwixxi għal IRA tradizzjonali, u b'hekk tkun tista 'żżid il-flus ta' "pre-taxxa" fil-kont. Madankollu, tista 'ma tkunx eliġibbli għat-tnaqqis skond id-dħul tiegħek jew il-benefiċċji li tirċievi fl-impjieg tiegħek, għalhekk jista' jkollok bżonn tagħmel kontribuzzjonijiet wara t-taxxa. Meta tieħu fondi barra mill-kont (biex tqattaha fl-irtirar, pereżempju), kwalunkwe fondi li qatt ma ġew intaxxati - xi kontribuzzjonijiet u qligħ qabel it-taxxa - huma ttrattati bħala dħul fis-sena li tieħu d-distribuzzjoni.
- L-IRAs ta 'Roth jipprovdu tkabbir mingħajr taxxa. Minflok potenzjalment tieħu tnaqqis għall-kontribuzzjonijiet, inti ser tikkontribwixxi dollari wara t-taxxa fil-kont. Meta tieħu distribuzzjonijiet fl-irtirar, tirċievi l-flus kollha mingħajr taxxa (jekk tassumi li tissodisfa r-rekwiżiti kollha tal-IRS). Fi kliem ieħor, ikollok il-kontribuzzjonijiet oriġinali tiegħek u kwalunkwe qligħ mingħajr taxxa. L-IRAs ta 'Roth għandhom restrizzjonijiet addizzjonali, inkluż perjodu ta' stennija ta 'ħames snin u limiti ta' dħul li jistgħu jżommu milli tikkontribwixxi. Dak kollu li ntqal, ġeneralment tista 'tieħu l-kontribuzzjonijiet tiegħek lura minn Roth fi kwalunkwe ħin mingħajr taxxi jew penali-imma jista' jkollok konsegwenzi fiskali jekk tneħħi l-qligħ mill-kont.
- IRAs ta 'ritorn huma IRAs tradizzjonali li jirċievu fondi minn kont ta' irtirar ieħor. Per eżempju, inti tista 'ttella' l-assi ta 'pre-taxxa 401 (k) f'IRA ta' qlib. Fil-passat, dawk l-assi setgħu nżammu separati, iżda l-assi li jikkombinaw bħalissa hija n-norma.
- Pjanijiet ta 'min iħaddem bħal SEPs u SIMPLEs huma wkoll teknikament IRAs. Huma għandhom karatteristiċi li huma simili għal IRAs tradizzjonali, iżda r-regoli huma differenti minħabba li huma ddisinjati għal negozji żgħar jew individwi li jaħdmu għal rashom. Il-limiti tal-kontribuzzjoni huma ogħla, u xi impjegati jistgħu ma jkunux meħtieġa jieħdu distribuzzjonijiet mill-kont waqt li jkunu għadhom jaħdmu għal min iħaddem.
Karatteristiċi tat-Taxxa
Dawn il-kontijiet jistgħu jgħinuk tiffranka ammont sinifikanti ta 'flus għall-irtirar. Madankollu, ir-regoli tal-IRS jillimitaw il-benefiċċji tat-taxxa sabiex it-Teżor tal-Istati Uniti jkompli jirċievi fondi. Din il-paġna tipprovdi ħarsa ġenerali introduttorja, iżda mhix lista kompleta ta 'regoli. Dejjem hemm kumplikazzjonijiet u dettalji faċli biex titlifhom, u bosta strateġiji sofistikati jistgħu jippermettu li taħdem legalment madwar xi wħud mir-regoli. Żjara ma 'professjonist tat-taxxa biex tikseb pariri individwalizzati dwar kif timmaniġġja l-iffrankar tiegħek.
Limiti ta 'kontribuzzjoni: L-IRS jillimita l-ammont massimu li tista' tikkontribwixxi għal IRA standard kull sena. Għall-2017 il-limitu huwa ta '$ 5,500, iżda dak in-numru jinbidel minn żmien għall-ieħor b'aġġustamenti tal-inflazzjoni. Għal dawk li għandhom 'l fuq minn 50 sena, kontribuzzjoni addizzjonali ta' $ 1,000 hija permessa.
It-trasferimenti u t-trasferimenti minn kontijiet oħra ta 'rtirar ġeneralment ma jgħoddux kontra dawk il-limiti, iżda hemm nuqqasijiet ikkumplikati b'trasferimenti - hekk tkellem ma' espert qabel ma tiċċaqlaq flus.
Irtirar kmieni: IRAs huma mfassla biex jiffinanzjaw l-irtirar. Filwaqt li int permess li tirtira fi kwalunkwe età , l-IRS juża l-età ta '59 ½ bħala l-età li fiha tista' tevita ċerti penalitajiet fiskali fuq l-irtirar mill-IRAs. Tista 'tieħu distribuzzjonijiet qabel imbagħad, iżda jista' jkollok tħallas penali tat-taxxa (minbarra t-taxxa fuq id-dħul) għal irtirar kmieni sakemm tissodisfa ċerti kriterji jew tuża strateġiji avvanzati. Dik il-piena hija tipikament ta '10 fil-mija tal-ammont li tirtira, imma tista' tkun 25 fil-mija għal pjanijiet SEMBLI IRA.
RMDs: Minħabba li għandek flus ta 'qabel it-taxxa fl-IRA tradizzjonali, eventwalment għandek bżonn tibda tieħu flus u tiġġenera dħul mit-taxxa. Wara l-età ta '70 ½, l-IRS mandati Distribuzzjonijiet Minimi RekwiŜiti (RMDs) minn IRAs tradizzjonali, li huma ddisinjati biex iniżżlu l-kont tiegħek fuq l-istennija tal-ħajja tiegħek. L-IRAs ta 'Roth ma għandhomx RMDs għall-kontributur oriġinali, iżda wiret Roth IRAs għandhom jużaw RMDs.
Pre-taxxa jew wara t-taxxa? Il-kapaċità li tnaqqas il-kontribuzzjonijiet għal IRA tradizzjonali kienet karatteristika attraenti għal għexieren ta 'snin. Dawk li jfaddlu jistgħu potenzjalment inaqqsu d-dħul taxxabbli tagħhom, li jagħmilha eħfef li jingħata kontribut. Madankollu, qed jagħżlu li jħallsu taxxi aktar tard minflok illum. Jekk dan jagħmel sens jew le dan mhux magħruf - ma nafux x'tip ta 'taxxa se nħarsu fil-futur, jew kif is-sistema tat-taxxa tista' tinbidel b'modi mhux antiċipati. L-IRAs ta 'Roth jippermettu lil dawk li jfaddlu jħallsu taxxi mħallsa minn qabel, iżda għal darb'oħra, hemm diversi nuqqas ta' għarfien (bħal fejn ir-rati tat-taxxa se jmorru, kif ir-regoli jistgħu jinbidlu, u aktar). Jekk ikollok aktar fil-kontijiet tradizzjonali milli suppost tippreferi, tista 'tikkonverti assi minn IRA tradizzjonali għal Roth, imma jista' jkun hemm konsegwenzi fiskali mhux mistennija għal dan.
Investimenti f'IRAs
IRA hija biss tip ta 'kont b'fatturi tat-taxxa. Dawk il-karatteristiċi m'għandhomx impatt sinifikanti fuq l-għażliet tiegħek għall-investimenti-think ta 'IRA bħala "tgeżwir" madwar kwalunkwe kont ieħor li tkun familjari magħkom.
Filwaqt li hemm xi eċċezzjonijiet, tista 'tuża kważi kull tip ta' vettura ta 'investiment mainstream ġewwa IRA, inkluż flus kontanti f'kontijiet ta' tfaddil, ċertifikati ta 'depożitu (CDs) , investimenti riskjużi bħal fondi mutwi jew ETFs, u aktar. L-investiment tajjeb għalik jiddependi fuq bosta fatturi, inklużi l-miri tiegħek u l-ħila tiegħek li tieħu riskji bl-iffrankar tiegħek.
Fejn tiftaħ IRA
Tista 'tiftaħ IRA f'banek, għaqdiet ta' kreditu , ditti ta 'investiment, u istituzzjonijiet finanzjarji oħra. Staqsi lil kull fornitur dwar it-tipi ta 'investimenti disponibbli, miżati annwali ta' kustodja u spejjeż oħra, u fatturi oħra biex jiddeterminaw fejn għandek tiftaħ l-IRA tiegħek.
Informazzjoni Importanti
Il-liġijiet tat-taxxa huma kkumplikati, u l-affarijiet setgħu nbidlu minn mindu dan l-artikolu kien oriġinarjament miktub. Huwa essenzjali li tivverifika l-fatti għalik innifsek qabel ma tieħu deċiżjonijiet dwar il-flus tiegħek. Iċċekkja ma 'l-IRS jew żjara ma' konsulent fiskali professjonali. Dan l-artikolu huwa miktub mingħajr l-ebda għarfien tas-sitwazzjoni tiegħek jew l-għanijiet tiegħek, għalhekk ma jiddependux fuqha bħala parir finanzjarju. Nisperaw, għandek xi ikel għal riflessjoni meta żżur is-CPA tiegħek jew il-professjonist tat-taxxa.