401 (k) Pjanijiet huma mod tajjeb ħafna biex Tiffranka għall-Irtirar
Biex toffri 401 (k), hemm ħafna regoli li min iħaddmek għandu jsegwi. Id-Dipartiment tax-Xogħol (DOL) għandu diviżjoni msejħa Amministrazzjoni tas-Sigurtà tal-Benefiċċji tal-Impjegati li tirregola l-offerta ta '401 (k) pjanijiet u tispjega dawn ir-regoli.
Hawn huma r-regoli bażiċi dwar benefiċċji tat-taxxa, kontribuzzjonijiet ta 'min iħaddem, u għażliet ta' investiment li għandhom impatt fuq kif jaħdem pjan 401 (k).
Benefiċċji fiskali
Meta bdew 401 (k) pjanijiet (madwar l-1978), inti tpoġġi l-flus fil-pjan qabel it-taxxa. Se nħarsu lejn kif il-kontribuzzjonijiet qabel it-taxxa jaħdmu l-ewwel.
Pre-Tax 401 (k) Kontribuzzjonijiet
Normalment, meta taqla 'flus, trid tħallas it-taxxi fuq id-dħul fuq dak li taqla'. Pjan 401 (k) jippermettilek tevita li tħallas it-taxxi fuq id-dħul fis-sena kurrenti fuq l-ammont ta 'flus (sal- limitu ta' kontribuzzjoni legali permess 401 (k) ) li tpoġġi fil-pjan. L-ammont li tpoġġi huwa msejjaħ kontribuzzjoni ta 'differiment tas - salarju , kif qed tagħżel li tiddifferixxi xi wħud mis-salarju li taqla' llum, poġġih fil-pjan, u ħallih sabiex tkun tista 'tonfoqha fis-snin ta' l-irtirar tiegħek.
Il-flus qed jiżdiedu fit-taxxa iddifferiti fil-pjan. Differiment fit-taxxa tfisser kif l-investimenti jaqilgħu dħul mill-investiment ma tħallasx taxxa fuq il-qligħ ta 'investiment kull sena.
Minflok, fl-irtirar, tħallas it-taxxa fuq l-ammonti li tirtira f'dak il-ħin. Hemm taxxa ta 'penalità ta' 10 fil-mija u taxxi fuq id-dħul jekk tirtira fondi kmieni wisq (qabel l-età ta '55 jew 59 ½ skont l- età tal-irtirar tiegħek u r-regoli tal-pjan 401 (k) ).
Eżempju tat-Tifdil tat-Taxxa
Ejja nħarsu lejn eżempju biex tara kif jaħdem l-iffrankar tat-taxxa.
Assumi li tagħmel $ 50,000 fis-sena u tiddeċiedi li tikkontribwixxi 5 fil-mija tal-paga tiegħek, jew $ 2,500 fis-sena, għall-401 (k) pjan tiegħek. Jekk tħallas darbtejn fix-xahar, allura $ 104.17 jittieħed minn kull paycheck u jitpoġġa fil-pjan 401 (k).
Fl-aħħar tas-sena, id-dħul mill-qligħ li tirrapporta fuq id-denunzja tat-taxxa tiegħek ikun ta '$ 47,500 minflok $ 50,000 għax ikollok tnaqqas id-dħul mill-qligħ irrappurtat tiegħek bl-ammont li tpoġġi qabel it-taxxa fil-pjan 401 (k).
Jekk inti fil-25% tar-rata tat-taxxa marġinali, il-$ 2,500 li tpoġġi fil-pjan tfisser $ 625 inqas fit-taxxi federali mħallsa. Tiffranka $ 2,500 għall-irtirar, iżda tiswa biss $ 1,875.
L-eżempju ta 'hawn fuq jassumi li inti tagħżel il-kontribuzzjoni tradizzjonali ta' 401 (k) qabel it-taxxa, fejn tikkontribwixxi flus fuq bażi ta 'qabel it-taxxa.
Roth 401 (k) Kontribuzzjonijiet (Wara t-Taxxa)
Ħafna min iħaddem joffri wkoll l-għażla li jdaħħal il- kontribuzzjonijiet Root 401 (k) . Bil-kontribuzzjonijiet ta 'Roth (li bdew jitħallew fl-2006), m'għandekx tnaqqas id-dħul mill-ammont tal-kontribuzzjoni tiegħek imma l-fondi kollha jikbru bla taxxa, u meta tieħu irtirar fl-irtirar, l-irtirar huwa bla taxxa!
Pre-Taxxa jew wara t-Taxxa?
Bħala regola ġenerali, trid tagħmel kontribuzzjonijiet qabel it-taxxa matul is-snin fejn taqla 'l-aktar, li s-soltu jseħħu fin-nofs u fl-istadji tard tal-karriera tiegħek.
Trid tagħmel il-kontribuzzjonijiet ta 'Roth matul is-snin fejn il-qligħ tiegħek (u għalhekk ir-rata tat-taxxa) mhumiex għoljin. Is-snin ta 'qligħ aktar baxxi ħafna drabi jseħħu matul l-istadji bikrin ta' karriera, matul is-snin ta 'nofs impjieg, jew waqt irtirar f'fażijiet fejn taħdem part-time.
Kontribuzzjonijiet ta 'Min Iħaddem
Ħafna min iħaddem għandu jagħmel kontribuzzjonijiet għal 401 (k) pjan għalik. Hemm tliet tipi ewlenin ta 'kontribuzzjonijiet ta' min iħaddem: tqabbil, mhux elettiv, u qsim tal-profitti. Il-kontribuzzjonijiet ta 'min iħaddem huma dejjem qabel it-taxxa, li jfisser meta jiġu rtirati fl-irtirar, dawn ikunu taxxabbli f'dak il-ħin.
Tqabbil
B'kontribuzzjoni li tlaqqa ', min iħaddmek ipoġġi l-flus fil-pjan 401 (k) biss jekk tkun qiegħed ipoġġi l-flus fih. Pereżempju, jistgħu jaqblu mal-kontribuzzjonijiet tiegħek dollaru għal dollaru sa l-ewwel 3 fil-mija tal-paga tiegħek, imbagħad 50 ċenteżmu fuq id-dollaru sa 2 fil-mija li jmiss tal-paga tiegħek.
Fl-eżempju tagħna ta 'hawn fuq, jekk kont qed tikkontribwixxi 5 fil-mija tas-salarju $ 50,000 tiegħek, jew $ 2,500 fis-sena, min jimpjegak ikun qed jikkontribwixxi $ 2,000. Huma jlaqqgħu l-ewwel 3 fil-mija tal-paga tiegħek, jew $ 1,500, billi jdaħħlu $ 1,500. Fit-2 fil-mija li jmiss tal-paga tiegħek, $ 1,000, ikunu jaqblu 50 ċenteżmu, jew $ 500. Għalhekk, it-total li jikkontribwixxu għan-nom tiegħek ikun ta '$ 2,000 għas-sena.
Jekk min iħaddmek joffri kontribuzzjoni li tqabbel, kważi dejjem jagħmel sens li jikkontribwixxi biżżejjed flus biex jirċievi l-logħba . Aħseb dwarha bħala żieda immedjata!
Mhux Elettiva
B'kontribuzzjoni mhux eleattiva, min iħaddmek jista 'jiddeċiedi li jpoġġi persentaġġ stabbilit fil-pjan għal kulħadd, irrispettivament minn jekk l-impjegat huwiex qed jikkontribwixxi flushom jew le. Pereżempju, min iħaddem jista 'jikkontribwixxi 3 fil-mija tal-paga lill-pjan kull sena għall-impjegati eliġibbli kollha.
Qsim tal-Qligħ
B'kontribuzzjoni għall-qsim tal-profitti, jekk il-kumpanija tagħmel qligħ, huma jistgħu jagħżlu li jpoġġu ammont ta 'dollari stabbilit fil-pjan. Hemm formoli differenti li jiddeterminaw kemm jista 'jmur lil min. L-iktar formula komuni hija li kulħadd jirċievi kontribuzzjoni tal-qsim tal-profitt li hija proporzjonali għall-paga tagħhom.
Meta Huwa l-Flus Tiegħek?
Xi tipi ta 'kontribuzzjonijiet ta' tqabbil ta 'min iħaddem huma soġġetti għal skeda ta' vestiment , li jfisser li għalkemm il-flus huma fil-kont tiegħek, jekk titlaq qabel ma tkun 100 fil-mija vestiti inti biss iżżomm porzjon ta 'dak li l-kumpanija tpoġġi għalik. Int dejjem tasal biex iżżomm xi fondi tiegħek li inti kkontribwixxiet għall-pjan.
Regoli ta 'Diskriminazzjoni
Dawk li jħaddmu ma jistgħux iwaqqfu 401 (k) pjanijiet biss biex jibbenefikaw lis-sidien jew lill-impjegati b'kumpens għoli. Kull pjan għandu jgħaddi minn test annwali biex jiżgura li jissodisfa dawn ir-regoli, jew min iħaddem jista 'jistabbilixxi tip speċjali ta' pjan imsejjaħ "Safe Harbor 401 (k) Pjan" li jippermettilhom jevitaw il-proċess ta 'ttestjar ineffiċjenti.
Bil-pjan ta 'Port Salv, sakemm min iħaddem qiegħed jagħmel ammont meħtieġ legalment, jew bħala konkord jew kontribuzzjoni mhux elettiva, allura l-pjan tagħhom "sejjer" jgħaddi minn kwalunkwe test. Bil-Pjan ta 'Port Salv, kull kontribuzzjoni li tqabbel jew mhux elettiva li tpoġġi l-impjegatur għalik hija minnufih vestita! (Il-kontribuzzjonijiet għall-qsim tal-profitti jistgħu jkunu suġġetti għal skeda ta 'vestiment).
Għażliet ta 'Investiment
Ħafna mill-pjanijiet 401 (k) se joffru minimu ta 'tliet għażliet ta' investiment differenti li għandhom livelli ta 'riskju differenti ħafna u l-parteċipanti għandhom jirċievu edukazzjoni dwar l-għażliet tagħhom. Ir-regoli tal-gvern jirrestrinġu wkoll l-ammont ta 'stokk ta' min iħaddem jew tipi oħra ta 'investimenti li jistgħu jintużaw fi pjan 401 (k). Minħabba dawn ir-restrizzjonijiet, l-aktar tipi komuni ta 'investimenti offruti f'401 (k) pjanijiet huma fondi mutwi .
Ħafna pjanijiet għandhom jistabbilixxu għażla ta 'investiment ta' inadempjenza (fond reċiproku speċifiku), u l-flus kollha jmur hemm sakemm tkun illoggjat online jew imsejħa l-pjan tiegħek biex tinbidel għal investiment differenti.
401 (k) Għażliet ta 'Investiment għal min Jibda
Il-biċċa l-kbira tal-401 (k) pjanijiet joffru fondi b'data ta 'mira li għandhom sena kalendarja f'isem il-fond li huwa maħsub biex jaqbel mas-sena approssimattiva fejn taħseb li tista' tirtira. Dawn jistgħu jkunu għażla kbira għal investituri ġodda.
Xi 401 (k) pjanijiet joffru wkoll portafolji mudell, fejn timla kwestjonarju, u mbagħad għażla ta 'investimenti hija rakkomandata għalik. Sakemm ma tkunx investitur sofistikat jew taħdem ma 'pjanifikatur finanzjarju li qed jagħmel rakkomandazzjonijiet għalik, ħafna minnkom se jkunu l-aħjar bl-użu ta' fond ta 'data mmirata jew għażla ta' portafoll mudell. Nitlob lil dawn l-għażliet ta 'inadempjenza modi foolproof biex ninvestu !
Regoli Oħra
Hemm ħafna regoli addizzjonali li pjan ta '401 (k) għandu jsegwi biex jiddetermina min huwa eliġibbli, meta l-flus jistgħu jitħallsu mill-pjan, kemm jekk is-self jista' jitħalla, iż-żmien meta l-flus għandhom jidħlu fil-pjan, hafna aktar. Jekk int qiegħed f'sitwazzjoni ta 'qari, tista' ssib ħafna informazzjoni fil-paġna tal-FAQs dwar il-Pjanijiet ta 'l-Irtirar tal-websajt tad-Dipartiment tax-Xogħol.