Kontijiet Individwali ta 'Irtirar

Il-Bażiċi tal-Kontijiet Individwali tal-Irtirar

IRA: Dawn it-tliet ittri importanti jistgħu potenzjalment ikollhom rwol kbir fil-pjan ta 'tfaddil għall-irtirar tiegħek. Dan għaliex il-Kont ta 'Irtirar Individwali, jew IRA, jgħinek tfaddal għall-irtirar filwaqt li tipproteġik minn sett ieħor ta' inizjali: IRS .

Kont ta 'Irtirar Individwali (IRA) huwa tip ta' kont ta 'tfaddil li jipprovdi ċerti benefiċċji fiskali. Is-salvataġġ għall-irtirar bi tkabbir bla taxxa jew fuq bażi ta 'differenza fit-taxxa għandu ħafna vantaġġi.

Jekk għadek ma inkludietx Kont ta 'Irtirar Individwali fil-pjan ta' tfaddil għall-irtirar tiegħek, tista 'tkun nieqsa opportunità kbira biex issalva l-ħolm tal-irtirar tiegħek u tnaqqas il-kont tat-taxxa tiegħek.

Hemm tipi differenti ta 'IRAs, kull waħda bil-ġabra unika ta' implikazzjonijiet fiskali u rekwiżiti ta 'eliġibbiltà tagħhom stess.

IRAs tradizzjonali

Hawn huma xi wħud mill-karatteristiċi ewlenin ta 'IRA Tradizzjonali:

• IRA tradizzjonali hija kkunsidrata bħala vettura għat-tfaddil ta 'l-irtirar differita mit-taxxa. Dan ifisser li ma jkollokx tħallas xi taxxi fuq il-qligħ tiegħek minn dan il-kont sakemm tirtira l-fondi. B'riżultat ta 'dan, tista' tkun tista 'takkumula aktar fi IRA meta mqabbla ma' kontijiet taxxabbli għaliex tista 'tiddifferixxi t-taxxi fuq l-imgħax u d-dividendi miksuba mill-investimenti tal-IRA tiegħek.
• Kull persuna taħt l-età ta '70½ b'dħul miksub tista' tikkontribwixxi għal IRA tradizzjonali. Il-kontribuzzjoni tiegħek tista 'titnaqqas mit-taxxa jekk tissodisfa ċerti kriterji. Ir-restrizzjonijiet dwar min jista 'jieħu tnaqqis għall-kontribuzzjonijiet tradizzjonali tal-IRA huma bbażati kemm fuq id-dħul tiegħek u kemm jekk int jew il-konjuġi tiegħek huma koperti minn pjan ta' rtirar fuq ix-xogħol.

• Meta tirtira l-flus mill-IRA, id-distribuzzjoni hija inkluża fid-dħul taxxabbli tiegħek. Huwa ntaxxat bħala dħul ordinarju.
• B'mod ġenerali, l-IRAs m'għandhomx jiġu aċċessati qabel l-irtirar. Jekk tirtira l-flus qabel tilħaq l-età ta '59 sena u nofs, hemm taxxa addizzjonali ta' 10 fil-mija fuq dik id-distribuzzjoni bikrija . It-taxxa tal-penali hija miżjuda mat-taxxi tad-dħul federali u tal-istat bir-rata tat-taxxa tad-dħul ordinarja tiegħek. Hemm xi eċċezzjonijiet għar-regoli ta 'rtirar kmieni li jippermettu li tieħu flus mill-IRA tiegħek mingħajr penali jekk tissodisfa ċerti kriterji.
• Huwa importanti li wieħed jinnota li l-IRA mhijiex investiment attwali, iżda tip ta 'kont li jista' jiġi ffinanzjat b'investimenti bħal stokks, bonds, fondi mutwi, CDs, jew investimenti oħra permissibbli.

Bi IRA tradizzjonali trid tieħu distribuzzjonijiet minimi mhux aktar tard mis-sena meta ddawwar 70.5 sena. Jekk ma tissodisfax id -distribuzzjoni minima meħtieġa kull sena, ikollok tħallas taxxa tas-sisa ta '50 fil-mija tal-ammont tad-distribuzzjoni minimu meħtieġ.

Roth IRAs

Hawn huma xi wħud mill-karatteristiċi ewlenin ta 'Roth IRA:

• A Roth IRA hija vettura li ma tistax titnaqqas għall-irtirar.
• B'differenza minn IRA Tradizzjonali, fejn il-kont jikber fuq bażi ta 'differenza fit-taxxa , A Roth IRA jipprovdi tkabbir potenzjalment ħieles mit-taxxa tal-iffrankar u d-distribuzzjonijiet tal-irtirar. Id-distribuzzjonijiet minn Roth IRA huma kompletament ħielsa mit-taxxa, sakemm tissodisfa ċerti kundizzjonijiet. Bħala riżultat, tista 'tkun tista' takkumula aktar fir-Roth IRA tiegħek milli f'kont taxxabbli għax ma tħallasx taxxa kull sena fuq l-imgħax u d-dividendi miksuba fil-kont Roth IRA tiegħek.
• Tista 'potenzjalment tagħmel kontribuzzjonijiet għal Roth IRA anki jekk tkun kopert minn pjan ta' rtirar fuq ix-xogħol.
• Il-kapaċità li tikkontribwixxi direttament għall-IRA ta 'Roth hija bbażata fuq il-limitazzjonijiet tad-dħul.

• B'differenza mill-IRA Tradizzjonali, l-IRAs ta 'Roth mhumiex suġġetti għar-regoli minimi meħtieġa ta' distribuzzjoni matul il-ħajja tiegħek.
• Bħal IRA Tradizzjonali, huwa mill-ġdid importanti li wieħed jinnota li Roth IRA mhijiex investiment reali. Minflok, huwa tip ta 'kont li jista' jiġi ffinanzjat b'ishma, fondi mutwi, CDs, jew investimenti xierqa oħra.

Tagħżel Bejn l-IRA Tradizzjonali u Roth

Tiddeċiedi jekk tradizzjonali jew Roth IRA tagħti l-iktar sens għalik tista 'tkun għażla diffiċli biex tagħmel. Il-fattur li jiddeċiedi aħħari normalment jaqa 'jekk tridx tieħu vantaġġ mill-waqfa tat-taxxa bil-quddiem (jekk int eliġibbli) jew tgawdi minn ġbid ta' taxxa aktar tard. Dawn huma t-tnejn għażliet tajbin ta 'kont favur it-taxxa, iżda li huwa aħjar?

Jekk qed tipprova tagħżel l-aħjar għażla, tqis dawn il-fatturi deċiżivi:

• Stima kemm dalwaqt ikollok bżonn ta 'aċċess għall-iffrankar tal-irtirar tiegħek. B'mod ġenerali, trid tkun mill-inqas 59 1/2 biex tibda tirtira fondi minn tradizzjonali jew minn Roth IRA mingħajr penali. Fil-biċċa l-kbira tas-sitwazzjonijiet, int trid jkollok Roth IRA għal mill-inqas ħames snin qabel ma tkun tista 'jkollok aċċess mingħajr ma tiġi intaxxat fuq it-tkabbir tal-qligħ. Madankollu, huwa importanti li wieħed jinnota li tista 'dejjem tirtira l-kontribuzzjonijiet oriġinali tiegħek mingħajr penali f'xi ħin. Jekk taħseb li jista 'jkollok bżonn il-flus qabel ħames snin wara li tiftaħ il-kont u jista' jkollok bżonn taċċessa l-kontribuzzjoni u l-qligħ oriġinali tiegħek, l-IRA Tradizzjonali tista 'tkun l-aħjar għażla. Jekk għandek perjodu ta 'żmien fit-tul li huwa akbar minn ħames snin, dan m'għandux ikun fattur.

• Iddetermina kemm tal-kontribuzzjoni tiegħek tista 'potenzjalment tnaqqas. Jekk taqla 'wisq biex tagħmel kontribuzzjoni li tista' titnaqqas mit-taxxa għal IRA Tradizzjonali iżda għadek tikkwalifika għal Roth IRA, allura l-għażla hija faċli. Jekk taqla 'wisq biex tikkontribwixxi direttament għal Roth IRA, xorta tista' tkun tista 'tuża r-regoli ta' konverżjoni ta 'Roth IRA biex tagħmel dak li xi kultant jissejjaħ kontribut ta' Backdoor Roth IRA.
• Irrevedi l-livell stmat ta 'dħul taxxabbli li qed tippjana li tkun fl-irtirar: Jekk tantiġġetta li tibqa' f'sistema tat-taxxa għolja (jew ogħla), it-tqassim mingħajr taxxa ta 'Roth IRA jista' jkun aktar attraenti.

IRA mhux deduċibbli

Anki jekk ma tistax tnaqqas il-kontribuzzjonijiet tradizzjonali ta 'l-IRA jew tannulla l-flus f'Roth IRA, xorta tista' tiffranka bi IRA li ma tistax titnaqqas. Bħal RRA IRA, ma tirċevix tnaqqis għall-kontribuzzjonijiet tiegħek għal IRA li ma tistax titnaqqas. Kun konxju li hemm differenzi sinifikanti fit-tqassim tat-tqassim.

• Għalkemm il-kontribuzzjonijiet IRA mhux deduċibbli tiegħek ma jnaqqsux it-taxxi tiegħek fis-sena li tagħmilhom, il-qligħ fuqhom huwa differit mit-taxxa, vantaġġ tat-taxxa ewlieni ta ' IRA regolari .

• Meta tibda tieħu distribuzzjonijiet minn IRA li ma tistax titnaqqas, parti mid-distribuzzjoni tkun prospett tat-taxxa tal-kontribuzzjoni oriġinali, li ma tistax titnaqqas, u l-ammont li jifdal jiġi intaxxat bħala dħul ordinarju.
• B'mod ġenerali, ħafna mir-regoli l-oħra li japplikaw għall-IRAs tradizzjonali bħad-distribuzzjonijiet minimi meħtieġa u l-penali għall-irtirar bikri japplikaw ukoll għal IRAs li ma jistgħux jitnaqqsu.
• Id-differenza ta 'distinzjoni bejn IRA li ma tistax titnaqqas u IRA Tradizzjonali hija relatata mat-trattament tat-taxxa tal-kontribuzzjoni oriġinali.
• IRAs li mhumiex deduċibbli ġeneralment jagħmlu l-iktar sens għal nies li diġà qed jipparteċipaw fi pjan ta 'rtirar minn min iħaddimhom u mhumiex eliġibbli biex jikkontribwixxu għal IRA Tradizzjonali li tista' titnaqqas jew id-dħul tagħhom jaqbeż il-limitu ta 'eliġibilità ta' Roth IRA. L-attrazzjoni kbira hija l-abbiltà li tiffranka aktar għall-irtirar f'kont li jipprovdi tkabbir differit mit-taxxa tal-qligħ.

Limiti ta 'Kontribuzzjoni ta' l-IRA

L-ammont totali li jista 'jiġi kkontribwit għal IRA Tradizzjonali u / jew Roth IRA huwa limitat.

• Il-kontribuzzjoni annwali massima għall-2017 hija l-inqas minn $ 5,500 jew 100 fil-mija tad-dħul mill-qligħ.
• Persuni taxxabbli li għandhom 50 sena jew aktar jistgħu jikkontribwixxu $ 1,000 oħra għal kontribuzzjoni totali ta '$ 6,500.

Tista 'tikkontribwixxi għaż-żewġ tipi ta' kontijiet jekk ma taqbiżx il-limiti ta 'kontribuzzjoni annwali. Per eżempju, inti tista 'potenzjalment tpoġġi $ 2,750 fi IRA Tradizzjonali u $ 2,750 f'Roth IRA, jew taqsam il-kontribuzzjonijiet tiegħek b'xi mod ieħor, sakemm ma taqbiżx il-limitu annwali ta' $ 5,500.

Il-kontribuzzjonijiet tal-IRA huma wkoll limitati mid-dħul kwalifikanti tiegħek. Sabiex tiddetermina l-eliġibilità tiegħek biex tagħmel kontribuzzjoni IRA, dħul li jikkwalifika jfisser pagi , dħul minn min jaħdem għal rasu , manteniment , u ħlas ta 'ġlied mhux taxxabbli. Għalhekk, jekk għandek $ 4,500 fid-dħul mill-qligħ dak l-ammont se jsir il-limitu tal-kontribuzzjoni tiegħek. Din ir-regola hija speċjalment importanti għall-ġenituri li jfittxu li jagħmlu kontribuzzjonijiet ta 'IRA f'isem it-tfal tagħhom li jista' jkollhom dħul limitat minn xogħol part-time.

Il-limitazzjoni tad-dħul l-oħra hija li inti mhux se tkun tista 'tikkontribwixxi għal Roth IRA jew tieħu tnaqqis għal kontribuzzjonijiet għal IRA Tradizzjonali jekk taqla' wisq. Il-websajt tal-IRS turi limiti tad-dħul biex tikkontribwixxi għal Roth u IRA Tradizzjonali.

Skadenzi biex tikkontribwixxi għal IRA

IRA kontribuzzjonijiet jistgħu jsiru f'kull ħin matul is-sena. Mhumiex limitati bis-sena kalendarja, iżda għandhom isiru bil-ġurnata tat-taxxa biex jgħoddu għal-limitu tal-kontribuzzjoni tiegħek għas-sena ta 'qabel. B'riżultat ta 'dan, inti tista 'tagħmel kontribuzzjoni ta' l-IRA 2017 sa l-17 ta 'April 2018.

Fejn tiftaħ IRA

Ladarba tkun iddeterminat li IRA jagħmel sens għas-sitwazzjoni tiegħek, għandek bżonn tiddetermina fejn tiftaħ il-kont. Dan ifisser li tagħżel sensar online jew fornitur ta 'kont ieħor. B'mod ġenerali, tista 'tiftaħ IRA permezz ta' l-aktar istituzzjonijiet finanzjarji kbar, banek, kumpaniji ta 'fond reċiproku jew ditti ta' senserija.

Normalment int trid tfittex fornitur ta 'kont IRA li:

• Ma għandha l-ebda miżata ta 'kont jew ħlasijiet baxxi ħafna.
• Joffri għażla wiesgħa ta 'fondi reċiproċi bla ħlas ta' tranżazzjoni u fondi nnegozjati b'kambju mingħajr kummissjoni.
• Jipprovdi sostenn għal servizz tal-klijent ta 'kwalità għolja u aċċess għal riżorsi imparzjali ta' edukazzjoni finanzjarja, speċjalment jekk int ġdid biex tinvesti.
• Għandha minimums ta 'kont baxx u minimums tal-fond.

Kif tiffinanzja l-IRA tiegħek

Kull fornitur ta 'l-IRA għandu l-proċess ta' l-istallazzjoni unika tal-kont tagħhom stess. Uħud mill-fornituri tal-IRA jippermettu r-reġistrazzjoni tal-kont onlajn. Xi wħud mill-passi ewlenin involuti jinkludu l-istabbiliment ta 'metodu ta' finanzjament tal-kont tiegħek (ċekk, trasferimenti elettroniċi mill-kont bankarju tiegħek, qlib, eċċ.) U jidentifikaw benefiċjarji għall-kont tiegħek.

Kif Għandi Ninvesti l-Flus f'IRA?

IRAs jippermettu l-investiment f'varjetà ta 'għażliet differenti. Xi eżempji ta 'investimenti permessi jinkludu dawn li ġejjin: stokks individwali, bonds, fondi mutwi, fondi nnegozjati fil-borża, annwitajiet, u ċerti tipi ta' proprjetà immobbli. It-tip ta 'investimenti u taħlita ġenerali ta' allokazzjoni ta 'assi li hija tajba għalik tiddependi fuq it-tolleranza tar-riskju u l-orizzont tal-ħin. Tista 'tagħżel fond ta' investiment "kollu fil-wieħed" (eż. Fond tal-irtirar tad-data mmirata) li tieħu ħsieb l-allokazzjoni tal-assi tiegħek għalik jew tippersonalizza l-portafoll tiegħek jekk inti investitur aktar hands-on.

Kontijiet ta 'Irtirar Individwali għal Sidien ta' Negozji Żgħar u dawk li jaħdmu għal rashom

Filwaqt li min jaħdem għal rasu għandu ħafna vantaġġi, jista 'jkun sfida li tiffranka biżżejjed għall-irtirar. Jekk taħdem bħala kuntrattur indipendenti, għandek xi dħul għal min jaħdem għal rasek, jew imexxi negozju żgħir tista 'tkun eliġibbli għal tipi oħra ta' Kontijiet ta 'Irtirar Individwali. Il-Pensjoni tal-Impjegati Simplifikata, iktar magħrufa bħala SEP-IRA, u l-IRA SIMPLE huma t-tipi l-oħra ta 'IRAs li jridu joqogħdu attenti jekk int imgħallem tiegħek stess (anke jekk huwa biss kuntratt part-time).

Pensjoni tal-Impjegati Simplifikata (SEP-IRA): SEP IRA huwa pjan ta 'rtirar li individwu li jħaddem jew li jaħdem għal rasu jista' jistabbilixxi. Min iħaddem jirċievi tnaqqis tat-taxxa għall-kontribuzzjonijiet magħmula lill-pjan SEP u jagħmel kontribuzzjonijiet lil SRA IRA ta 'kull impjegat eliġibbli fuq bażi diskrezzjonarja. Il-vantaġġ ewlieni tas-SEP-IRA huwa l-limitu massimu annwali ta 'kontribuzzjoni massima, li għal $ 54,000 fl-2017 hija ħafna ogħla mill-limitu ta' $ 5,500 assoċjat ma 'Tradizzjonali jew Roth IRA.

Pjan ta 'Tilwim Inċentiv ta' Tifdil għall-Impjegati (SEMPLIĊI IRA): IRA SEMPLIKA hija pjan ta 'rtirar sponsorjat minn min iħaddem offrut fi ħdan negozji żgħar li għandhom 100 impjegat jew anqas. In-negozji ż-żgħar jistgħu jiffavorixxu IRA SIMPLE minħabba li huma alternattiva inqas għalja u inqas kumplikata għal pjan 401 (k) . Dawn il-pjanijiet għandhom regoli speċifiċi dwar inċentivi li jaqblu ma 'min iħaddem li huma nklużi fil-pjan. Fl-2017, l-impjegati jistgħu ġeneralment jikkontribwixxu $ 12,500 għal IRA SIMPLE. Il - limitu tal- kontribuzzjoni għall -aġġornament għall-2017 huwa ta '$ 3,000 u jagħmel il-limitu ta' kontribuzzjoni SEMPLIĊI IRA ta '$ 15,500 għal parteċipanti ta' 50 sena jew aktar.