Ħarsa Ġenerali Introduttorja Biex Kif Jinvesti Flus Fi Ħidma Fiduċjarja
Liema Tip ta 'Assi Jistgħu Jkunu Proprjetati Meta Jinvestu Flus Miżmumin Fit-Trust?
Sakemm l-istrument tal-fiduċja - id-dokument li jirregola l-imġieba tat-trust - speċifikament jippermetti jew jipprojbixxi ċerti investimenti, bħala regola ġenerali, kapital ta 'fond fiduċjarju jista' jiġi investit fi kwalunkwe assi li jkun konsistenti mad -dmir fiduċjarju tad - dipartiment tal - bank trust jew trustee ieħor għandu jingħata lill-benefiċjarju jew benefiċjarji tat-trust.
F'ħafna sitwazzjonijiet, il-fiduċja oriġinarjament tikkonsisti f'assi akkumulati mill -konċessjonant / joqgħod fil-każ ta 'fondi fiduċjarji inter vivos jew, jekk hu jew hi jkun miet, il-beni tiegħu jew tagħha fil-każ fondi fiduċjarji testamentarji . Pereżempju, meta l-kantanta, il-kanzunetta, il-produttur u l-artist Michael Jackson mietu, ħafna mid-drittijiet tal-pubblikazzjoni tiegħu, drittijiet tal-awtur, drittijiet tal-kanzunetti u proprjetà intellettwali oħra tqiegħdu fiduċja għat-tfal u l-membri tal-familja tiegħu. Id- dħul passiv maħluq mill-assi f'dawn it-trusts għandu jippermetti lit-tfal tiegħu jibqgħu finanzjarjament indipendenti għall-bqija ta 'ħajjithom. Il-bdiewa għonja kultant iħallu l-art agrikola fiduċjuża għal tfal li huma żgħar wisq biex joperawh, it-trustee jikri lill-bdiewa inkwilin biex jieħdu ħsieb l-art u jaqsmu l-bejgħ tal-ħsad, u l-gidjien jieħdu pussess meta jilħqu ċerta età. F'xi każijiet, investituri jew eżekuttivi li akkumulaw pożizzjoni kbira fi stokk ta 'ċippa blu jittrasferixxu xi wħud mill-ishma għal trust għal membri tal-familja, u jippermettulhom li jgħixu mid- dħul tad - dividend .
F'każijiet oħrajn li għadhom, l-assi mondjali kollha li tħallew f'proprjetà huma mibjugħa direttament jew imqiegħda għall-irkant sabiex il-qligħ jista 'jiġi investit f'portafoll diversifikat ta' stokks , bonds u / jew beni immobbli . Mhuwiex partikolarment mhux tas-soltu li jikkontrolla l-interess f'xi negozju operattiv privat, bħal impjant ta 'manifattura, li għandu jinżamm fiduċjuż fil-każ ta' intraprendituri li jixtiequ jiżguraw li l-konjugi tagħhom jew it-tfal orfni, li mhumiex involuti fil-kumpanija, huma kapaċi jgħixu mill-frott tax-xogħol tagħhom mingħajr qatt ma jsellfu kontra l-ishma tagħhom, f'liema każ il- fiduċja tal-infiq żejjed hija partikolarment utli.
Jekk qed twaqqaf fond fiduċjarju, il-kriterji ta 'l-investiment li inti se tistabbilixxi għall-ġid li qed tagħmel ir-rigali se jiddependu fuq bosta fatturi. Pereżempju:
- Tippjana li jkollok il-fiduċja żżomm id- dividend, l-imgħax u d-dħul tal-kera għal ħafna snin, forsi anki għexieren ta 'snin? Dan huwa komuni meta t-tifel huwa minuri u ma tridu li l-ħlasijiet jibdew sa aktar tard fil-ħajja. Jekk dan huwa l-każ, int trid tinvesti l-flus miżmuma fil-fiduċja b'mod li timminimizza t-taxxi minħabba li l-fondi fiduċjarji għandhom dak li hu magħruf bħala rati ta 'taxxa kompressa. Jiġifieri, ma tantx tieħu biex tilħaq il-faxxa tat-taxxa marġinali ta 'fuq. Dan jista 'jinkludi l-prijoritizzazzjoni tal-pussess ta' ħażniet li ma jħallsux dividendi jew bonds muniċipali ħielsa mit-taxxa .
- Tippjana li timmassimizza d-distribuzzjonijiet bl-iktar mod effiċjenti mit-taxxa? Jekk il-benefiċjarju jkun f'sistema ta 'taxxa aktar baxxa, jista' jkun għaqli li tingħata prijorità lis-sjieda ta 'ħażniet ta' dividendi b'rendiment għoli peress li l -benefiċjarju jista 'jkun eżentat mit-taxxi tad-dividendi kompletament skond id-dħul tal-familja tiegħu jew tagħha grazzi għal bidliet riċenti fil-kodiċi tat-taxxa .
- Trid iżżomm il-kontroll ta 'assi operattiv speċifiku jew żamma fil-familja, bħan-negozju agrikolu jew tal-manifattura hawn fuq imsemmi? F'każ bħal dan, jista 'jkollok il-maniġment tal-kera tat-trustee biex tmexxi l-assi, imbagħad istruzzjoni lit-trustee biex jakkwista kull dħul fi flus kontanti fi bills tat-Teżor. Rajt sitwazzjoni bħal din darba. Sid ta 'negozju ta' mezza età kellu affari ma 'impjegat żgħir. It-tifel imħabba rriżulta. Il-missier miet waqt li t-tifel kien għadu minuri. Huwa kien ittrasferixxa l-assi tiegħu f'fond fiduċjarju u ħallas lid-dipartiment tal-fiduċja tal-bank lokali biex jara l-affarijiet tiegħu sa l-għeluq it-18-il sena ta 'bintu, u jgħidilhom biex iġorru flus fil-frattemp minn kwalunkwe dividend li jkun għamel in-negozju. Fiż-żmien meta t-tifla ddur 18, hi tista 'jew tagħti struzzjonijiet lit-trustees biex ibiegħu n-negozju, u żiedu mal-flus kontanti li kienu qed jakkumulaw għaliha, u ħerqilhom il-flus jew jieħdu pussess tan-negozju. Dan kellu l-effett li jiżgura li l-flus baqgħu fl-idejn tat-tifel tiegħu filwaqt li l-mara li magħha kellu affari, l-omm tat-tifel, qatt ma kien jista 'jkollu aċċess għal xi ġid.
Il-Proċess Reali ta 'Investiment ta' Flus Miżmum Fit-Trust Jinsab Dritt
Jekk qed twaqqaf fond fiduċjarju, il-proċess attwali ta 'investiment ta' flus miżmuma fi trust mhuwiex diffiċli. Ikollok bżonn l-istrument tal-fiduċja u dokumenti li jippruvaw il-ħolqien tal-fiduċja. Barra minn hekk, f'ħafna każijiet, ser ikollok bżonn numru ta 'identifikazzjoni tat-taxxa li tkun irċevejt mingħand l-IRS biex issegwi l-preżentazzjonijiet tat-taxxa tal-fiduċja, li hija meħtieġa li tippreżenta kull sena eżattament bħal persuna jew korporazzjoni. It-trustee, li jaġixxi f'isem it-trust, imbagħad jiftaħ kont bankarju jew ta 'senserija fl-isem tal-fiduċja u juża l-kont biex jakkwista proprjetà. Skont l-ispeċifiċitajiet tat-trust, it-trustee jista 'jew jimmaniġġja l-flus innifsu jew jesternalizza l-investiment tal-flus fit-trust lil professjonist kwalifikat, bħal konsulent ta' investiment reġistrat .
Trusts iżgħar x'aktarx se jkollhom affarijiet bħall -fondi tal-indiċi jew fondi reċiproċi oħra filwaqt li trusts akbar x'aktarx se jkunu kontijiet immaniġġjati individwalment li jinvestu direttament f'titoli aktar milli permezz ta 'strutturi miġbura, forsi, l-eċċezzjoni ta' allokazzjoni għal fondi ta 'ekwità privata jew fondi ta 'lqugħ .
Għal fiduċja tal-familja, tista 'tiftaħ kont ta' fond ta 'fiduċja f'ditta ta' senserija bħal Charles Schwab. Skont ir-restrizzjonijiet fl-istrument u d-dokumenti tal-fiduċja, kieku jkun jidher kont ta 'senserija normali. Huwa seta 'jixtri ħażniet. Jista 'jixtri fondi reċiproċi. Hi tista ' tinnegozja l-ETFs . Jista 'jżomm REITs .
Inti tista 'tiftaħ il-kont fiduċjarju direttament ma' kumpanija ta 'fond reċiproku bħal Vanguard. Vanguard iċċarġja ħlasijiet effettivi kollha ta '1.57% fuq fiduċja ta' $ 500,000 investita fil-fondi ta 'l-indiċi sottostanti u fondi reċiproċi oħra. Dan huwa raġonevoli ħafna għas-servizz jekk ikollok bżonn ta 'fiduċja touch limitata li tinvesti f'assi plain vanilla.
Sakemm ikun permess, tista 'saħansitra tmur barra, uża l-kont tal-iċċekkjar tal-fiduċja, u tikteb kontroll biex takkwista bini ta' lukanda jew appartament, u tiżgura li t-titlu kien reġistrat għat-trust innifsu. Naturalment, ikun aktar sens li tifforma kumpanija b'responsabbiltà limitata biex takkwista l-proprjetajiet milli jkollha l-fiduċja proprja tal-unitajiet ta 'sħubija tal-LLC iżda dik hija diskussjoni differenti għal jum differenti.
Il-punt huwa li l-investiment ta 'flus f'fiduċja mhuwiex differenti ħafna minn investiment ta' xi tip ieħor ta 'flus sakemm qed nitkellmu dwar il-problemi ta ' allokazzjoni ta ' assi , teħid ta' deċiżjonijiet dwar żmien tas-suq, xiri sistematiku jew akkwiżizzjonijiet ibbażati fuq valutazzjoni, diversifikazzjoni wiesgħa, u tiffoka fuq l-effiċjenza tat-taxxa. Iċ-ċavetta hija li niżguraw li ma tiffaċċjax ir-restrizzjonijiet li jistgħu jiġu stabbiliti fl-istrumenti ta 'fiduċja.